iso4217:DKK348041762016-01-012016-12-31348041762016-01-012016-12-311348041762016-01-012016-12-311348041762016-01-012016-12-312348041762015-01-012015-12-31348041762016-01-012016-12-31fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember348041762015-01-012015-12-31fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember348041762016-01-012016-12-31fsa:RetainedEarningsMember348041762015-01-012015-12-31fsa:RetainedEarningsMember348041762016-12-31348041762015-12-31ÅrsrapportErklæring om udvidet gennemgangtruefalsefalsefalsefalsefalse2016-01-012016-12-312015-01-012015-12-312017-06-122017-06-122017-05-29Silkeborg2017-05-29SilkeborgClaus GrøndalPer Krogh registreret revisor, FSR20560495Revisorerne Hostruphus Godkendt RevisionsaktieselskabHostrupsgade418600SilkeborgDanmarkDK20560495Revisorerne Hostruphus Godkendt RevisionsaktieselskabHostrupsgade 418600 SilkeborgJyske BankVestergade8-108600SilkeborgRegnskabsklasse Btruefalse34804176GSE Ejendomme Silkeborg ApSBergsøesvej1 D8600SilkeborgDanmarkDKSilkeborgClaus GrøndalJens Peter JensenDirektørDirektørDirektionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapport for 1. januar - 31. december 2016 for GSE Ejendomme Silkeborg ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er direktionens opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2016. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Til kapitalejerne i GSE Ejendomme Silkeborg ApSVi har udført udvidet gennemgang af årsregnskabet for GSE Ejendomme Silkeborg ApS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2016. Årsregnskabet, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter, udarbejdes efter årsregnskabsloven.Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores udvidede gennemgang i overensstemmelse Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og FSR - danske revisorers standard om gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven. Dette kræver, at vi overholder revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler samt planlægger og udfører handlinger med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for vores konklusion om årsregnskabet og derudover udfører specifikt krævede supplerende handlinger med henblik på at opnå yderligere sikkerhed for vores konklusion. En udvidet gennemgang omfatter handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, analytiske handlinger og de specifikt krævede supplerende handlinger samt vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af handlinger, der udføres ved en udvidet gennemgang, er mindre end ved en revision, og vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet.Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og den finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder med tilvalg af enkelte regler for klasse C-virksomheder.Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen.Nettoomsætning omfatter opkrævet husleje for regnskabsåret.Bruttofortjeneste omfatter nettoomsætning, vareforbrug og andre eksterne omkostninger. Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger, der vedrører selskabets primære aktiviteter, herunder administrationsomkostninger mv. I posten indgår endvidere eventuelle nedskrivninger af tilgodehavender indregnet under omsætningsaktiver.Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen m.v.Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der afskrives ikke på grunde. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris reduceret med eventuel restværdi, fordeles lineært over aktivernes forventede brugstid, der udgør:<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:23,5px"><th style="width:8,375px"><th style="width:9px"><th style="width:7,625px"><th style="width:9px"></tr></thead><body><tr><td></td><td> Brugstid</td><td></td><td> Restværdi</td><td></td></tr><tr><td>Bygninger</td><td>50</td><td>år</td><td>0</td><td>%</td></tr></body></table>Aktiver med en kostpris under den skattemæssige grænse for udgiftsførsel af småaktiver omkostningsføres i anskaffelsesåret. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver indregnes i resultatopgørelsen under afskrivninger.Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Nedskrivninger til tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender.Udbytte, som ledelsen foreslår uddelt, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamlingen.Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen med det beløb, der kan beregnes på grundlag af årets forventede skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster.Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, der i al væsentlighed svarer til nominel værdi.6635960924250652506541294358599640320783299310180286593728554808-56890-13064808-1875314204031445468142040314454681420403144546823061565890130642306169653230616965314434641515121800008000028945281370130641089451212011041781104968548800489501090581109863580004400020106722774180008000937285541749869892439372952851334518139391914434641515121<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:51,125px"><th style="width:1,625px"><th style="width:9,625px"><th style="width:1,625px"><th style="width:9,625px"></tr></thead><body><tr><td>Finansielle indtægter</td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Andre finansielle indtægter</td><td></td><td>964</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td></td><td></td><td>964</td><td></td><td>0</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:51,125px"><th style="width:1,625px"><th style="width:9,625px"><th style="width:1,625px"><th style="width:9,625px"></tr></thead><body><tr><td>Finansielle omkostninger</td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Andre finansielle omkostninger</td><td></td><td>32.078</td><td></td><td>32.993</td></tr><tr><td></td><td></td><td>32.078</td><td></td><td>32.993</td></tr></body></table>Grunde og bygninger<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:51,125px"><th style="width:1,625px"><th style="width:9,625px"><th style="width:1,625px"><th style="width:9,625px"></tr></thead><body><tr><td>Kostpris, primo</td><td></td><td>1.495.598</td><td></td><td>1.495.598</td></tr><tr><td>Kostpris, ultimo</td><td></td><td>1.495.598</td><td></td><td>1.495.598</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Afskrivninger, primo</td><td></td><td>50.130</td><td></td><td>25.065</td></tr><tr><td>Årets afskrivninger</td><td></td><td>25.065</td><td></td><td>25.065</td></tr><tr><td>Afskrivninger, ultimo</td><td></td><td>75.195</td><td></td><td>50.130</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Regnskabsmæssig værdi, ultimo</td><td></td><td>1.420.403</td><td></td><td>1.445.468</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:51,125px"><th style="width:1,625px"><th style="width:9,625px"><th style="width:1,625px"><th style="width:9,625px"></tr></thead><body><tr><td>Egenkapital</td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Anpartskapital</td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Anpartskapital, pimo</td><td></td><td>80.000</td><td></td><td>80.000</td></tr><tr><td></td><td></td><td>80.000</td><td></td><td>80.000</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:51,125px"><th style="width:1,625px"><th style="width:9,625px"><th style="width:1,625px"><th style="width:9,625px"></tr></thead><body><tr><td>Overført resultat</td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Overført resultat, primo</td><td></td><td>28.137</td><td></td><td>46.890</td></tr><tr><td>Overført årets resultat</td><td></td><td>808</td><td></td><td>-18.753</td></tr><tr><td></td><td></td><td>28.945</td><td></td><td>28.137</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:51,125px"><th style="width:1,625px"><th style="width:9,625px"><th style="width:1,625px"><th style="width:9,625px"></tr></thead><body><tr><td>Forslag til udbytte for regnskabsåret</td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Foreslået udbytte, primo</td><td></td><td>13.064</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Udbetalt udbytte i regnskabsåret</td><td></td><td>-13.064</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Foreslået udbytte for regnskabsåret</td><td></td><td>0</td><td></td><td>13.064</td></tr><tr><td></td><td></td><td>0</td><td></td><td>13.064</td></tr></body></table>Gæld til realkreditinstitutter<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:51,125px"><th style="width:1,625px"><th style="width:9,625px"><th style="width:1,625px"><th style="width:9,625px"></tr></thead><body><tr><td>Afdrag, der forfalder senere end 5 år</td><td></td><td>198.000</td><td></td><td>207.000</td></tr><tr><td>Afdrag, der forfalder om 1 til 4 år</td><td></td><td>843.781</td><td></td><td>842.685</td></tr><tr><td>Langfristet del</td><td></td><td>1.041.781</td><td></td><td>1.049.685</td></tr><tr><td>Afdrag, der forfalder inden for 1 år</td><td></td><td>8.000</td><td></td><td>8.000</td></tr><tr><td></td><td></td><td>1.049.781</td><td></td><td>1.057.685</td></tr></body></table>Deposita<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:51,125px"><th style="width:1,625px"><th style="width:9,625px"><th style="width:1,625px"><th style="width:9,625px"></tr></thead><body><tr><td>Afdrag, der forfalder senere end 5 år</td><td></td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Afdrag, der forfalder om 1 til 4 år</td><td></td><td>48.800</td><td></td><td>48.950</td></tr><tr><td>Langfristet del</td><td></td><td>48.800</td><td></td><td>48.950</td></tr><tr><td>Afdrag, der forfalder inden for 1 år</td><td></td><td>0</td><td></td><td>36.000</td></tr><tr><td></td><td></td><td>48.800</td><td></td><td>84.950</td></tr></body></table>Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Til sikkerhed for gæld til realkreditinstitutter, kr. 1.049.781, er der givet pant i grunde og bygninger, hvis regnskabsmæssige værdi pr. 31. december 2016 udgør kr. 1.420.403. Til sikkerhed for gæld til kreditinstitutter, kr. 201.067, er der deponeret ejerpantebrev med en hovedstol på kr. 235.000, der giver pant i grunde og bygninger.Hovedaktivitet Selskabets aktiviteter er i lighed med tidligere år køb, salg og udlejning af fast ejendom. Der har i regnskabsåret ikke været væsentlige ændringer i virksomhedens aktiviteter og økonomiske forhold.