41464747 2023-01-01 2023-12-31 41464747 2023-01-01 2023-12-31 0 41464747 2023-01-01 2023-12-31 1 41464747 2023-12-31 41464747 2022-12-31 41464747 2022-01-01 2022-12-31 41464747 2023-01-01 2023-12-31 0 41464747 2023-01-01 2023-12-31 gsd:RegisteredReportingPeriodDeviatingFromReportedReportingPeriodDueArbitraryDatesMember iso4217:DKK xbrli:pure 2023-01-01 2023-12-31 2024-03-27 Marlene Toft-Villars S BF 3 ApS Gammel Lundtoftevej 24 2800 Kongens Lyngby 41464747 Lyngby-Taarbæk Jyske Bank <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsespåtegning</td></tr><tr><td colspan="1">Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2023 for S BF 3 ApS.</td></tr><tr><td colspan="1">Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven med supplerende oplysninger efter lov om forvaltere af alternative investeringsfonde.</td></tr><tr><td colspan="1">Efter vores opfattelse giver årsregnskabet et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2023 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2023.</td></tr><tr><td colspan="1">Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for udviklingen i selskabets aktiviteter og økonomiske forhold samt en beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som virksomheden kan påvirkes af.</td></tr><tr><td colspan="1">Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.</td></tr></table> Kongens Lyngby 2024-03-13 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Den uafhængige revisors revisionspåtegning</td></tr><tr><td colspan="1">Til investorerne i S BF 3 APS</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Konklusion</td></tr><tr><td colspan="1">Vi har revideret årsregnskabet for S BF 3 ApS for regnskabsåret 1. januar 2023 - 31. december 2023, der omfatter resultatopgørelses, balance og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven med supplerende oplysninger efter lov om forvaltere af alternative investeringsfonde.</td></tr><tr><td colspan="1">Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2023 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2023 - 31. december 2023 i overensstemmelse med årsregnskabsloven samt efter lov om forvaltere af alternative investeringsfonde.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Grundlag for konklusion</td></tr><tr><td colspan="1">Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit ”Revisors ansvar for revision af årsregnskabet”. Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med International Ethics Standards Board for Accountants’ internationale retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code) og de yderligere etiske krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse krav og IESBA Code. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsens ansvar for årsregnskabet</td></tr><tr><td colspan="1">Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.</td></tr><tr><td colspan="1">Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften, at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant, samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet</td></tr><tr><td colspan="1">Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformation kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet.</td></tr><tr><td colspan="1">Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover</td></tr><tr><td colspan="1">Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol.</td></tr><tr><td colspan="1">Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol.</td></tr><tr><td colspan="1">Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige.</td></tr><tr><td colspan="1">Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om selskabets evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at selskabet ikke længere kan fortsætte driften.</td></tr><tr><td colspan="1">Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf.</td></tr><tr><td colspan="1">Vi kommunikerer med den øverste ledelse om bl.a. det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Udtalelse om ledelsesberetningen</td></tr><tr><td colspan="1">Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen.</td></tr><tr><td colspan="1">Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen.</td></tr><tr><td colspan="1">I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation.</td></tr><tr><td colspan="1">Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven samt efter lov om forvaltere af alternative investeringsfonde.</td></tr><tr><td colspan="1">Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet med årsregnskabslovens samt lov om forvaltere af alternative investeringsfondes krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen.</td></tr></table> Helsingør 2024-03-13 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsesberetning</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Hovedaktivitet</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabets formål er at foretage investering i Byggefinansiering III K/S, der yder finansiering til ejendomsprojekter inden for såvel nybyggeri som ejendomsudvikling.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabets resultat for perioden 1. januar til 31. december 2023 udviser et overskud på t.kr. 708. Den samlede egenkapital i selskabet udgør pr. 31. december 2023 t. kr. 24.213.</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabet har 1 investering, der er kategoriseret som andre værdipapirer og kapitalandele. Selskabet har i år haft en værdiregulering på i alt t.kr. 675 i den underliggende investering og kapitalandelen udgør pr. 31. december 2023 t.kr. 10.867. Den positive værdiregulering relaterer sig til at den underliggende investering, Byggefinansiering III K/S, i løbet af 2023 har fået yderligere 3 udlån og har pr. 31. december 2023 4 aktive udlån. Udlånene generer månedligt renteindtægter og stiftelsesprovision.</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabets resultat for 2024 forventes af ledelsen at være på niveau med 2023.</td></tr><tr><td colspan="1">Periodisk offentliggørelse for artikel 6 finansielle produkter</td></tr><tr><td colspan="1">De investeringer, der ligger til grund for dette finansielle produkt, tager ikke højde for EU-kriterierne for miljømæssigt bæredygtige økonomiske aktiviteter.</td></tr><tr><td colspan="1">Lønsum hos forvalter</td></tr><tr><td colspan="1">Den samlede lønsum i Alternative Equity Partners A/S udgør i 2022 t.kr. 15.247, heraf variabelt t.kr. 207. Den gennemsnitlige antal fuldtidsansatte i Alternative Equity Partners A/S er 11.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Risici, herunder politikker og mål for styring</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabet er eksponeret over for forskellige typer risici.</td></tr><tr><td colspan="1">Følgende risici er definerede</td></tr><tr><td colspan="1">Markedsrisici</td></tr><tr><td colspan="1">Kreditrisici</td></tr><tr><td colspan="1">Likviditetsrisici</td></tr><tr><td colspan="1">Modpartsrisici</td></tr><tr><td colspan="1">Operationelle risici</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabet har politikker for risikostyring med det formål at minimere de tab, der kan opstå som følge af de definerede risici.</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabet udvikler løbende sine værktøjer til identifikation og styring af de risici, som til dagligt påvirker selskabet. Bestyrelsen i Alternative Equity Partners A/S (forvalter) fastlægger de overordnede rammer og principper for risiko- og likviditetsstyring og modtager løbende rapportering om udvikling i risici.</td></tr><tr><td colspan="1">Risici opgøres og måles månedligt. Der er ikke konstateret væsentlige overskridelser, som har væsentlig indflydelse på årsrapporten.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Begivenheder efter balancedagen</td></tr><tr><td colspan="1">Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtrådt begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Anvendt regnskabspraksis</td></tr></table> Regnskabsklasse B <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Generelt</td></tr><tr><td colspan="1">Årsrapporten for S BF 3 ApS for regnskabsåret 1. januar til 31. december 2023 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder. samt supplerende oplysninger efter lov om forvaltere af alternative investeringsfonde.</td></tr><tr><td colspan="1">Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere år. Regnskabet aflægges i DKK.</td></tr></table><br><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Generelt om indregning og måling</td></tr><tr><td colspan="1">I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder af- og nedskrivninger.</td></tr><tr><td colspan="1">Aktiver og forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde eller fragå selskabet, og værdien kan måles pålideligt.</td></tr><tr><td colspan="1">Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.</td></tr><tr><td colspan="1">Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.</td></tr><tr><td colspan="1">Transaktioner i fremmed valuta omregnes til danske kroner efter transaktionsdagens kurs. Monetære aktiver og forpligtelser i fremmed valuta omregnes til danske kroner efter balancedagens valutakurser. Realiserede og urealiserede valutakursgevinster og -tab indgår i resultatopgørelsen under finansielle poster.</td></tr><tr><td colspan="1">Der redegøres i det følgende for regnskabspraksis anvendt for væsentlige regnskabsposter.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Resultatopgørelsen</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Andre eksterne omkostninger</td></tr><tr><td colspan="1">Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration m.v.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Indtægter af andre værdipapirer og kapitalandele</td></tr><tr><td colspan="1">Under indtægter af andre værdipapirer og kapitalandele indregnes realiserede og urealiserede kursgevinster, udbytter og renteindtægter relateret til posten andre værdipapirer og kapitalandele</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Finansielle poster</td></tr><tr><td colspan="1">Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret.</td></tr><tr><td colspan="1">Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Skat af årets resultat</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabet har skattemæssig status som investeringsselskab efter aktieavancebeskatningslovens § 19. I overensstemmelse med IFRIC 23 har ledelsen i forbindelse med regnskabsaflæggelsen anvendt den skatteposition, som ledelsen har vurderet mest sandsynlig under hensyntagen til den usikkerhed der forligger i forhold til kriterierne for at kvalificere som investeringsselskab efter aktieavancebeskatningslovens §19.</td></tr><tr><td colspan="1">Ledelsen har vurderet, at det er mest sandsynligt baseret på lovgivning samt praksis indenfor området, at selskabets investeringer i underliggende investeringsfonde vil opfylde investeringskravene i aktieavancebeskatningslovens § 19.</td></tr><tr><td colspan="1">Såfremt selskabet mod ledelsens bedste forventning ikke lever op til kravene for at være et investeringsselskab omfattet af aktieavancebeskatningslovens § 19 vil det ikke have en væsentlig indflydelse på selskabet resultatopgørelse eller balance, bl.a. fordi der ikke påhviler opskrivning af unoterede kapitalandele, udskudt skat, ligesom det er forventningen, at en væsentlig del af afkastet fra investeringerne i de underliggende investeringsfonde vil være skattefrie afkast, såfremt selskabet var undergivet almindelig skattepligt.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Balancen</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Finansielle anlægsaktiver</td></tr></table><br><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Andre værdipapirer og kapitalandele</td></tr><tr><td colspan="1">Andre værdipapirer og kapitalandele indregnes til skønnet dagsværdi på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes årets værdiregulering.</td></tr><tr><td colspan="1">Det underliggende fond opgør dagsværdien af kapitalandelens værdi på kvartalsbasis. Denne værdiansættelse danner grundlag for værdiansættelsen af selskabets kapitalandel.</td></tr><tr><td colspan="1">Dagsværdierne i disse fonde er opgjort baseret på anerkendte værdiansættelsesmetoder, herunder IPEV valuation guidelines som i al væsentlighed svarer til indregnings- og målingsbestemmelser i IFRS 13. Den opgjorte dagsværdi svarer dermed til ejerandelen af den opgjorte kapitalkonto.</td></tr><tr><td colspan="1">Da værdiansættelsen er afhængig af antagelser omkring bl.a. fremtidige indtjening i underliggende selskaber ejet af fondene og udviklingen i markedsmultipler, er værdiansættelsen forbundet med en naturlig usikkerhed. Denne usikkerhed vil sagens natur være større i perioder med udsving på de finansielle markeder, hvor markedsmultipler, og dermed værdiansættelsen vil være påvirket af blandt andet udviklingen. Der henvises til note 5 for yderligere oplysninger</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Tilgodehavender</td></tr><tr><td colspan="1">Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Likvide beholdninger</td></tr><tr><td colspan="1">Likvide beholdninger omfatter tilgodehavender hos kreditinstitutter. Tilgodehavender måles til dagsværdi.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Egenkapital</td></tr><tr><td colspan="1">Det foreslåede udbytte for regnskabsåret vises som en særskilt post under egenkapitalen</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Gældsforpligtelser</td></tr><tr><td colspan="1">Andre gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.</td></tr></table> 92000 5000 -97000 675000 131000 1000 708000 -12292000 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="8%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Note</b></td><td width="45%" colspan="4" align="left" valign="middle" ><b>(1.000 kr.)</b></td><td width="20%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b>1/1 2023 - 31/12 2023</b></td><td width="27%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b>1/1 2022 - 31/12 2022</b></td></tr><tr><td colspan="7"></td></tr><tr><td width="8%" ></td><td width="92%" colspan="6" align="left" valign="middle" ><b>Personaleomkostninger</b></td></tr><tr><td width="8%" ></td><td width="45%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Lønninger</td><td width="20%" align="right" valign="middle" > (5)</td><td width="27%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="8%" ></td><td width="45%" colspan="4" align="left" valign="middle" ><b>Personaleomkostninger I alt</b></td><td width="20%" align="right" valign="middle" ><b> (5)</b></td><td width="27%" align="right" valign="middle" ><b>0</b></td></tr><tr><td colspan="7"></td></tr><tr><td width="8%" ></td><td width="45%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Gennemsnitlig antal ansatte</td><td width="20%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="27%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td colspan="7"></td></tr><tr><td width="8%" ></td><td width="92%" colspan="6" align="left" valign="middle" >Selskabet har i regnskabsåret ikke haft nogen ansatte udover direktionen.</td></tr><tr><td colspan="7"></td></tr></table> 0 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" ><b>Indtægter af andre værdipapirer og kapitalandele</b></td></tr><tr><td width="49%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Indtægter af andre kapitalandele</td><td width="22%" align="right" valign="middle" >675</td><td width="29%" align="right" valign="middle" >131</td></tr><tr><td width="49%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="22%" align="right" valign="middle" ><b>675</b></td><td width="29%" align="right" valign="middle" ><b>131</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" ><b>Finansielle indtægter</b></td></tr><tr><td width="49%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Renteindtægter, pengeinstitutter</td><td width="22%" align="right" valign="middle" >131</td><td width="29%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="49%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Renteindtægter udlån</td><td width="22%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="29%" align="right" valign="middle" >268</td></tr><tr><td width="49%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="22%" align="right" valign="middle" ><b>131</b></td><td width="29%" align="right" valign="middle" ><b>268</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" ><b>Finansielle omkostninger</b></td></tr><tr><td width="49%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Renteomkostninger, pengeinstitutter</td><td width="22%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="29%" align="right" valign="middle" > (7)</td></tr><tr><td width="49%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Bankomkostninger</td><td width="22%" align="right" valign="middle" > (1)</td><td width="29%" align="right" valign="middle" > (1)</td></tr><tr><td width="49%" colspan="4" align="left" valign="middle" ><b>Finansielle omkostninger i alt</b></td><td width="22%" align="right" valign="middle" ><b> (1)</b></td><td width="29%" align="right" valign="middle" ><b> (8)</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="49%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="22%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b>31/12 2023</b></td><td width="29%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b>31/12 2022</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" ><b>Andre værdipapirer og kapitalandele</b></td></tr><tr><td width="49%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Kostpris 1. januar 2023</td><td width="22%" align="right" valign="middle" >9.688</td><td width="29%" align="right" valign="middle" >9688</td></tr><tr><td width="49%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Årets tilgang</td><td width="22%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="29%" align="right" valign="middle" >10.226</td></tr><tr><td width="49%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Årets afgang</td><td width="22%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="29%" align="right" valign="middle" > (10.226)</td></tr><tr><td width="49%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Kostpris 31. december 2023</td><td width="22%" align="right" valign="middle" ><b>9.688</b></td><td width="29%" align="right" valign="middle" ><b>9.688</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" ><b>Værdireguleringer</b></td></tr><tr><td width="49%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Værdiregulering 1. januar 2023</td><td width="22%" align="right" valign="middle" >503</td><td width="29%" align="right" valign="middle" >372</td></tr><tr><td width="49%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Årets værdireguleringer</td><td width="22%" align="right" valign="middle" >675</td><td width="29%" align="right" valign="middle" >131</td></tr><tr><td width="49%" colspan="4" align="left" valign="middle" >Værdiregulering 31. december 2023</td><td width="22%" align="right" valign="middle" ><b>1.178</b></td><td width="29%" align="right" valign="middle" ><b>503</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="49%" colspan="4" align="left" valign="middle" ><b>Bogført værdi pr. 31. december 2023</b></td><td width="22%" align="right" valign="middle" ><b>10.866</b></td><td width="29%" align="right" valign="middle" ><b>10.191</b></td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" >Andre værdipapirer og kapitalandele består af kapitalandel i det underliggende selskab Byggefinansiering</td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" >III K/S. Andre kapitalandele værdiansættes månedsvist udf fra dagsværdier, som er opgjort af den under-</td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" >liggende selskabs administrator. Værdiansættelsen sker på baggrund af niveau 2 i dagsværdihirarkiet.</td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" >Det underliggende selskabs NAV værdiansættes på baggrund af de faktiske indtægter, som er renter fra</td></tr><tr><td width="100%" colspan="6" align="left" valign="middle" >byggefinansieringlån samt periodiseret stiftelsesprovision fratrukket de faktiske omkostninger i perioden.</td></tr><tr><td colspan="6"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Pantsætninger og sikkerhedsstillelser</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabet har pr. 31. december 2023 ikke afgivet pant eller stillet sikkerheder.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Eventualforpligtelser</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabet har pr. 31. december 2023 ingen eventualforpligtelser.</td></tr></table> Årsrapport 36016272 Alternative Equity Partners A/S Gammel Lundtoftevej 24 2800 Kongens Lyngby xWizard version 1.1.1253.0, by EasyX Aps. www.easyx.eu 2022-01-01 2022-12-31 Revisionspåtegning Grundlag for konklusion Konklusion Erik Andersen Steffen Stæhr 10867000 10867000 0 0 13368000 13368000 24235000 4536000 6677000 0 13000000 24213000 22000 0 22000 22000 24235000 10191000 10191000 15120000 15120000 18547000 33667000 43858000 7560000 15945000 15120000 0 38625000 18000 5215000 5233000 5233000 43858000 181000 0 -181000 131000 268000 8000 210000 210000 Aaen & Co statsautoriserede revisorer p/s Kongevejen 3 3000 Helsingør 33241763 Niels Borum Madsen Statsautoriseret revisor mne32274 2015-01-01 2015-12-31