iso4217:DKK322886342015-01-012015-12-31322886342015-01-012015-12-311322886342015-01-012015-12-311322886342015-01-012015-12-311322886342015-01-012015-12-312322886342015-01-012015-12-313322886342014-01-012014-12-31322886342015-01-012015-12-31fsa:RetainedEarningsMember322886342014-01-012014-12-31fsa:RetainedEarningsMember322886342015-12-31322886342014-12-31ÅrsrapportRevisionspåtegning2015-01-012015-12-312014-01-012014-12-312016-01-212016-01-212016-01-19Roskilde2016-01-19RoskildeHenrik MølvigMichael Vejgaard HansenStatsaut. revisor281133741003470438Erik Munk, Statsautoriseret RevisionsaktieselskabRingstedvej714000RoskildeDanmarkDK+4546366161mail@erikmunk.dk28113374Erik Munk, Statsautoriseret RevisionsaktieselskabRingstedvej 714000 RoskildeRegnskabsklasse Bfalsefalse32288634Itheco IT A/SKøbenhavnsvej26 F4000RoskildeDanmarkDK2009-07-01Roskilde70270650www.itheco.comsupport@itheco.comHenrik MølvigDirektørLaura MølvigSimon GätkeHenrik MølvigBestyrelse og direktion har dags dato aflagt årsrapporten for 2015 for Itheco IT A/S. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Endvidere er det ledelsens opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Til kapitalejerne i Itheco IT A/S Påtegning på årsregnskabetVi har revideret årsregnskabet for Itheco IT A/S for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015 der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2015 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2015 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.Ledelsens har tiltro til at den positive udvikling fortsætter i 2016.Årets resultat anses for tilfredsstillende.Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentlig vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling.Årsrapporten for Itheco IT A/S for 2015 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder med tilvalg af enkelte bestemmelser fra regnskabsklasse C. Ændring i anvendt regnskabspraksis Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdiregule-ringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde sel-skabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og for-pligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en kon-stant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kost-pris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrap-porten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Selskabet har valgt at sammendrage posterne nettoomsætning, direkte omkostninger, andre eksterne udgifter til posten bruttofortjeneste.Bruttofortjeneste opgøres som nettoomsætningen med fradrag af direkte omkostninger, andre eksterne omkostninger samt tillæg af andre driftsindtægter. Nettoomsætning Nettoomsætningen ved salg af varer og udført arbejde indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætning indregnes excl. moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Direkte omkostninger omfatter de omkostninger, der er medgået til at opnå årets omsætning.Andre driftsindtægter og omkostninger indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til virksomhedens hovedaktivitet.Andre eksterne udgifter omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer, operationelle leasingomkostninger m.v..Personaleomkostninger omfatter løn og gager, inkl. feriepenge og pensioner, samt andre omkostninger til social sikring m.v. af selskabets medarbejdere. I personaleomkostninger er fratrukket modtagne godtgørelser fra offentlige myndigheder.Posten omfatter af- og nedskrivninger opgjort ud fra principper defineret under de enkelte anlægsaktiver.Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regn-skabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og –omkostninger samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen m.v..Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørel-sen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.Goodwill Erhvervet goodwill måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivning sker lineært over den forventede levetid sat til 5 år.Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Andre anlæg, driftsmateriel og inventar, 3-7 år. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgs-pris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjene-ste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter og - omkostninger.Alle leasingkontrakter betragtes som operationel leasing. Ydelser i forbindelse med operationel leasing og øvrige lejeaftaler indregnes i resultatopgørelsen over kontraktens løbetid. Selskabets samlede forpligtelse vedrørende operationelle leasing- og lejeaftaler oplyses under eventualposter m.v.Andre tilgodehavender Andre tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab.Varelager Varebeholdninger måles til kostpris efter FIFO-metoden. I tilfælde, hvor nettorealisationsværdien er lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. Kostpris for handelsvarer samt råvarer og hjælpematerialer omfatter anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesomkostninger. Nettorealisationsværdi for varebeholdninger opgøres som salgspris med fradrag af færdiggørelsesom-kostninger og omkostninger, der afholdes for at effektuere salget, og fastsættes under hensyntagen til omsættelighed, ukurans og udvikling i forventet salgspris.Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Øvrige tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab.Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efter-følgende regnskabsår.Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en forpligtelse.Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betal-te acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regn-skabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, må-les til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. For indeværende år er anvendt en skattesats for aktuel skat på 23,5 %, og for udskudt skat 22 %.Finansielle forpligtelser indregnes ved låneoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.Transaktioner i fremmed valuta omregnes til transaktionsdagens kurs. Valutakursdifferencer, der op-står mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen, indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post. Hvis valutapositioner anses for sikring af fremtidige pengestrømme, indregnes værdireguleringerne direkte på egenkapitalen. Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balance-dagen, måles til balancedagens valutakurs. Forskellen mellem balancedagens kurs og kursen på tids-punktet for tilgodehavendets eller gældens opståen indregnes i resultatopgørelsen under finansielle indtægter og omkostninger.143283524590002497052354000-13548-64000116958241000-26599-15000-4189-380001138794-12000250541-33700088825332500088825332500000496786300099384900059616112000100001000045475289000427668678000226925600014475727500010598691108000111948512200005000002000000-133127-2521000366873-5210000510006683346000261090552765700017794413010001303252160002961257000000752612174100011194851220000Note 1 - Hovedaktiviteter Selskabets hovedaktivitet er levering af professionelle drifts- og supportløsninger vedrørende IT-drift samt strategisk IT-rådgivning.Note 2 - Fremtidig indtjening / Kapitalforhold Selskabskapitalen er i året nedsat med 1.500.000 kr. til dækning af tidligere års underskud. Nedsættelsen er indregnet i egenkapitalnoten som "Til/afgang". <table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Note 3 - Personaleomkostninger</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>2015</td><td></td><td>Sidste år 1.000 kr</td></tr><tr><td>Lønninger og gager</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>232.435</td><td></td><td>2.178</td></tr><tr><td>Pensioner</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>12.742</td><td></td><td>117</td></tr><tr><td>Andre omkostninger til social sikring</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>4.528</td><td></td><td>59</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>249.705</td><td></td><td>2.354</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Note 4 - Egenkapital</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Forslag til</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>resultat-</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>1/1-2015</td><td></td><td>Til- / afgang</td><td></td><td>fordeling</td><td></td><td>31/12-2015</td></tr><tr><td>Virksomhedskapital</td><td></td><td></td><td>2.000.000</td><td></td><td>-1.500.000</td><td></td><td></td><td></td><td>500.000</td></tr><tr><td>Overført overskud eller underskud</td><td></td><td></td><td>-2.521.380</td><td></td><td>1.500.000</td><td></td><td>888.253</td><td></td><td>-133.127</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>-521.380</td><td></td><td>0</td><td></td><td>888.253</td><td></td><td>366.873</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Virksomhedskapital er fordelt således:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Antal</td><td></td><td>Pålydende værdi</td></tr><tr><td>Klasse A</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>2.000.000</td><td></td><td>2.000.000</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>2.000.000</td><td></td><td>2.000.000</td></tr></body></table>Note 5 - Langfristet gæld Af den samlede langfristede gæld forventes tkr. 0 at forfalde efter 5 år.Note 6 - Eventualposter m.v. Selskabet indgår i sambeskatningen med øvrige selskaber under Xtracon Holding ApS. I forbindelse med sambeskatningen hæfter selskabet ubegrænset og solidarisk for selskabsskatter, kildeskatter på udbytter, renter og royalties under sambeskatningen. Selskabet har indgået huslejekontrakt med 3 måneders opsigelse.Note 7 - Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Der er afgivet ejendomsforbehold for restgæld tkr. 51 i automobil. Den regnskabsmæssige værdi af aktivet udgør tkr. 50.<table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Note 8 - Ejerforhold</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Følgende aktionærer er noteret i selskabets ejerfortegnelse som ejende minimum 5% af stemmerne/virksomhedskapitalen dog minimum nom. 100.000:</td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Navn</td><td></td><td></td><td>Bopæl / Hjemsted</td></tr><tr><td>Xtracon A/S</td><td></td><td></td><td>Københavnsvej 26F, 4000 Roskilde</td></tr></body></table>