310620392017-01-012017-12-31310620392016-01-012016-12-31310620392017-12-31310620392016-12-31310620392017-01-012017-12-310310620392017-01-012017-12-311310620392017-01-012017-12-312310620392017-01-012017-12-313310620392017-01-012017-12-314310620392017-01-012017-12-315310620392017-01-012017-12-31fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember310620392017-01-012017-12-31fsa:RetainedEarningsMember310620392016-01-012016-12-31fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember310620392016-01-012016-12-31fsa:RetainedEarningsMemberiso4217:DKKsharespure2018-03-16Henrik SøltoftKøbenhavn N2018-03-14Erklæring om udvidet gennemgangBrøndby2018-03-14Regnskabsklasse BtruefalsefalsefalsefalsefalsefalsefalsefalseÅrsrapport31062039Søeg Holding ApSKapelvej 51, 3. tv2200København N2017-01-012017-12-312016-01-012016-12-31TimeVision,Godkendt RevisionspartnerselskabPark Allé 295, 2. sal2605 BrøndbyDirektionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for perioden 1. januar - 31. december 2017 for Søeg Holding ApS.Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for perioden 1. januar - 31. december 2017. Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Til kapitalejerne i Søeg Holding ApSErklæring om udvidet gennemgang af årsregnskabetVi har udført udvidet gennemgang af årsregnskabet for Søeg Holding ApS for perioden 1. januar - 31. december 2017. Årsregnskabet, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter, udarbejdes efter årsregnskabsloven. Vi er valgt med henblik på at udføre udvidet gennemgang af årsregnskabet for Søeg Holding ApS for perioden 1. januar - 31. december 2017. Årsregnskabet, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter, udarbejdes efter årsregnskabsloven.Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.Revisors ansvar Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Vi har udført vores udvidede gennemgang i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og FSR - danske revisorers standard om udvidet gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven. Dette kræver, at vi overholder revisorloven og FSR - danske revisorers Etiske regler samt planlægger og udfører handlinger med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for vores konklusion om årsregnskabet og derudover udfører specifikt krævede supplerende handlinger med henblik på at opnå yderligere sikkerhed for vores konklusion.En udvidet gennemgang omfatter handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, analytiske handlinger og de specifikt krævede supplerende handlinger samt vurdering af det opnåede bevis.Omfanget af handlinger, der udføres ved en udvidet gennemgang, er mindre end ved en revision, og vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Konklusion Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for perioden 1. januar - 31. december 2017 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen.Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores udvidede gennemgang af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved den udvidede gennemgang eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen.Selskabets hovedaktivitet Selskabets væsentligste aktiviteter har i lighed med tidligere år bestået af at eje kapitalandele og hermed beslægtet aktivitet.Udviklingen i selskabets aktiviteter og økonomiske forhold Selskabet har solgt anparterne i selskabet Tonsbakken 12-14 ApS ultimo 2017. Salget er indregnet i regnskabet 2017 og provenuet er optaget som tilgodehavende og endelig afregnet i løbet af januar måned 2018. Selskabets ledelse har besluttet, at regnskabet revideres efter Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder (udvidet gennemgang). Årets resultat er i overensstemmelse med forventningerne.GENERELTÅrsregnskabet for Søeg Holding ApS for 2017 er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for selskaber i regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte regler for klasse C-selskaber. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år og aflægges i danske kroner.Generelt om indregning og måling Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen.Som målevaluta benyttes danske kroner. Alle andre valutaer anses som fremmed valuta.RESULTATOPGØRELSENAndre eksterne omkostningerAndre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration mv.Resultat af kapitalandele i datter- og associerede virksomheder Udbytte fra kapitalandele indtægtsføres i det regnskabsår, hvor udbyttet deklareres.Finansielle indtægter og omkostningerFinansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger og godtgørelser under acontoskatteordningen mv.Skat af årets resultatÅrets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Selskabet er sambeskattet med danske koncernforbundne virksomheder. Selskabet fungerer som administrationsselskab. Den samlede danske skat af de danske dattervirksomheders skattepligtige indkomst betales af selskabet. Skat Selskabet hæfter solidarisk med andre sambeskattede selskaber i koncernen for betaling af selskabsskatter og kildeskatter i sambeskatningskredsen.BALANCENFinansielle anlægsaktiverKapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder indregnes i balancen til kostpris. I kostprisen indgår købsvederlaget opgjort til dagsværdi med tillæg af direkte købsomkostninger. I tilfælde, hvor kostprisen overstiger genindvindingsværdien, nedskrives til denne lavere værdi. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af associerede virksomheder opgøres som forskellen mellem afhændelsessummen og den regnskabsmæssige værdi af nettoaktiver på salgstidspunktet inklusiv ikke-afskrevet goodwill samt forventede omkostninger til salget eller afviklingen. Fortjeneste og tab indregnes i resultatopgørelsen under finansielle poster.TilgodehavenderTilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Nedskrivninger til tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender.EgenkapitalUdbytteForslag til udbytte for regnskabsåret indregnes som en særskilt post under egenkapitalen. Forslag til udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamlingen.Selskabsskat og udskudt skat Selskabet hæfter som administrationsselskab for dattervirksomheders selskabsskatter over for skattemyndighederne. Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Skyldige og tilgodehavende sambeskatningsbidrag indregnes i balancen som et ”Tilgodehavende sambeskatningsbidrag” eller "Skyldigt sambeskatningsbidrag.” Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi.Gældsforpligtelser Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører, tilknyttede og associerede virksomheder samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi.33507-33507501888157414491822616209622-7371162169931 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Kostpris, primo 8.960.000 8.960 Kostpris 31. december 2017 8.960.000 8.960 Op- og nedskrivninger primo 0 4.626 Årets af-/nedskrivninger 0 -4.626 Op- og nedskrivninger 31. december 2017 0 0 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2017 8.960.000 8.960 Kapitalandele i tilknyttede virksomheder kan specificeres således: Navn, Hjemsted Ejerandel Egenkapital Resultat BHJ Cool A/S, Skovlunde 84,9% 17.155.068 810.377 2 Kapitalandele i associerede virksomheder Kostpris, primo 3.398.333 3.398 Afgang i årets løb -3.398.333 0 Kostpris 31. december 2017 0 3.398 Op- og nedskrivninger primo 0 3.222 Årets af-/nedskrivninger 0 -3.222 Op- og nedskrivninger 31. december 2017 0 0 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2017 0 3.398 3 Egenkapital Virksomhedskapital 288.500 0 0 288.500 Overført resultat 11.675.830 0 -2.783.007 8.892.823 Forslag til udbytte for regnskabsåret 1.600.000 -1.600.000 19.000.000 19.000.000 13.564.330 -1.600.000 16.216.993 28.181.323 Anpartskapitalen er fordelt således: 288.500 anparter á nom 1 288.500 288.500 4 Kontraktlige forpligtelser og eventualposter mv. Selskabet er sambeskattet med øvrige danske selskaber i SØEG Holding ApS-koncernen. Som administrationsselskab hæfter selskabet ubegrænset og solidarisk med de øvrige selskaber i sambeskatningen for danske selskabsskatter og kildeskatter på udbytte, renter og royalties indenfor sambeskatningskredsen. 5 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Selskabet har afgivet selvskyldner kaution overfor Tonsbakken 12-14 ApS. 21000-21000502000047000052800050005230008960000089600008960000038000191397827371191851539212519277278282372782885008892823190000002818132315000040955559555595528237278896000033980001235800012358000404000000404000824000122800013586000289000116760001600000135650001500050001000210002100013586000mne6376Johnny Miltoft38267132TimeVision, Godkendt RevisionspartnerselskabRegistreret revisorJesper EgholmHenrik SøltoftFormandNæstformandMedarbejdervalgt19000000-27830071600000-1077000