BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskabBirk Centerpark 30DK-7400 Herning20222670Årsrapport2022-03-02Walter SchmidtWalter Schmidt Holding APSLind Hovedgade 47400 HerningAndre erklæringer uden sikkerhed288636592005-06-30Herning2021-01-012021-12-312020-01-012020-12-31BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskabBirk Centerpark307400HerningHerning2022-03-02Walter SchmidtHerning2022-03-02BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab20222670BDO Statsautoriseret revisionsaktieselskab20222670Kirsten ØstergaardKnud NielsenAndre erklæringer uden sikkerhedStatsautoriseret revisorRegistreret revisormne10056mne1839358372897803697940889-114224889128000026000008333035000-281142-5444277545040400823019513209030662418956938414397619400732112599834407649300000300000-45216289780345050-18213111128991408116125000022396182571906969000076900004060543000001357357111970022135735711197002292484613926230002797398714893651054925320400105492532040026485804684790173757901706457741700041700071290075811615878487155334373000003000001730838717008553206932050046710003552467403560246740356024173757901706457741700075811615533437300000-45216345050300000-300000417000712900158784873000001128000026000028000026000013248212618297713590823019513209093145-28858620034997940073211265000001870728-25000012500000087072840000012500010000007581160701178-45217053844071289901239618111289912500022396187690000300000200000016605406000096900004060549690000406054Børsnoterede aktier105492580415Regnskabsklasse BtruetrueDirektionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2021 for Walter Schmidt Holding APS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2021 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2021. Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Direktionen anser fortsat betingelserne for at undlade revision for opfyldte. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Til kapitalejeren i Walter Schmidt Holding APS Vi har opstillet årsregnskabet for Walter Schmidt Holding APS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2021 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som ledelsen har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, noter og anvendt regnskabspraksis. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med den internationale standard, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere ledelsen med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og International Ethics Standards Board for Accountants’ internationale retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code) herunder principper om integritet, objektivitet, professionel kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er ledelsens ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtede til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, ledelsen har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Væsentligste aktiviteter Selskabets væsentligste aktiviteter er at eje kapitalandele i dattervirksomhed og associeret virk-somhed samt indtægter af værdipapirer og forrentning af likvide beholdninger. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Årets resultat for 2021 er afsluttet med et overskud på 600 tkr. Betydningsfulde begivenheder, indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er ikke efter regnskabsårets afslutning indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for selskabets finansielle stilling. Selskabskapital Reserve for nettoopskrivning efter indre værdis metode Overført overskud Forslag til udbytte I alt Egenkapital 1. januar 2021 417.000 758.116 15.533.437 300.000 17.008.553 Forslag til resultatdisponering -45.216 345.050 300.000 599.834 Transaktioner med ejer Ordinært udbytte -300.000 -300.000 Egenkapital 31. december 2021 417.000 712.900 15.878.487 300.000 17.308.387 2021 2020 kr. kr. Personaleomkostninger 1 Antal personer beskæftiget i gennemsnit: 1 1 Løn og gager 280.000 260.000 280.000 260.000 Finansielle indtægter 2 Renteindtægter fra tilknyttede virksomheder 132.482 126.182 172.110 Finansielle indtægter i øvrigt 97.713 5.908 230.195 132.090 Skat af årets resultat 3 Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst 93.145 -2.885 Regulering skat vedrørende tidligere år 862 0 Regulering af udskudt skat 0 34.997 94.007 32.112 Finansielle anlægsaktiver 4 Kapitalandele i dattervirksomheder Kapitalandele i associeret virksomhed Andre værdipapirer Kostpris 1. januar 2021 650.000 0 1.870.728 Overførsel -250.000 125.000 0 Afgang 0 0 -870.728 Kostpris 31. december 2021 400.000 125.000 1.000.000 Værdireguleringer 1. januar 2021 758.116 0 701.178 Årets værdireguleringer -45.217 0 538.440 Værdireguleringer 31. december 2021 712.899 0 1.239.618 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2021 1.112.899 125.000 2.239.618 Tilgodehavender i tilknyttede virksomheder Andre tilgodehavender Kostpris 1. januar 2021 7.690.000 300.000 Tilgang 2.000.000 166.054 Afgang 0 -60.000 Kostpris 31. december 2021 9.690.000 406.054 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2021 9.690.000 406.054 Andre værdipapirer 5 Under omsætningsaktiver indgår værdipapirer målt til dagsværdi med følgende beløb: Børsnoterede aktier Dagsværdi 31. december 2021 1.054.925 Årets værdiregulering i resultatopgørelsen 80.415 Hæftelse i sambeskatningen Koncernens danske selskaber hæfter solidarisk for skat af koncernens sambeskattede indkomst og for eventuelle kildeskatter såsom udbytteskat mv. Årsrapporten for Walter Schmidt Holding APS for 2021 er aflagt i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B med tilvalg af regler fra regnskabsklasse C. Regnskabsklasse B1 true true Resultatopgørelsens opstillingsform er tilpasset selskabets aktivitet som et holdingselskab. Årsrapporten er udarbejdet efter samme regnskabspraksis som sidste år. Indtægter af kapitalandele i dattervirksomheder I moderselskabets resultatopgørelse indregnes den forholdsmæssige andel af dattervirksomhedernes resultat efter skat. Andre driftsomkostninger Andre driftsomkostninger indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til selskabets aktiviteter, herunder tab ved salg af materielle anlægsaktiver. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration mv. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter gage til medarbejder. Indtægter af andre værdipapirer, der er anlægsaktiver Indtægter af andre værdipapirer indeholder realiserede og urealiserede kursgevinster. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renteindtægter og -omkostninger, udbytte og realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer. Finansielle indtægter og omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Skat Årets skat, som består af årets aktuelle skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Selskabet er sambeskattet med koncernforbundne danske selskaber. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles mellem de sambeskattede danske selskaber i forhold til disses skattepligtige indkomst, og med fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud. De sambeskattede selskaber indgår i acontoskatteordningen. Finansielle anlægsaktiver Kapitalandele i dattervirksomheder måles i moderselskabets balance efter den indre værdis metode. Kapitalandele i associeret virksomhed måles til kostpris. Andre tilgodehavender måles til amortiseret kostpris. Andre værdipapirer omfatter unoterede anparter og aktie i investeringsselskab, der ikke forventes afhændet. Anparter og aktie måles til henholdsvis kostpris og aktiens værdi ved indkomstårets slut-ning. Tilgodehavender i tilknyttede virksomheder måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdiforringelse af anlægsaktiver Den regnskabsmæssige værdi af finansielle anlægsaktiver vurderes årligt for indikationer på værdiforringelse. Foreligger der indikationer på værdiforringelse, foretages nedskrivningstest af hvert enkelt aktiv henholdsvis gruppe af aktiver. Der foretages nedskrivning til genindvindingsværdien, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdipapirer Værdipapirer, indregnet under omsætningsaktiver, omfatter børsnoterede aktier der måles til børskurs på balancedagen. Skyldig skat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen bortset fra poster, der føres direkte på egenkapitalen. Gældsforpligtelser Amortiseret kostpris for kortfristede gældsforpligtelser svarer normalt til nominel værdi. 288636592021-12-31288636592020-12-31288636592021-01-012021-12-31288636592020-01-012020-12-31288636592021-01-012021-12-31g:RetainedEarningsMember288636592020-01-012020-12-31g:RetainedEarningsMember288636592021-01-012021-12-31g:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember288636592020-01-012020-12-31g:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember288636592021-01-012021-12-31g:ProposedDividendRecognisedInEquityMember288636592020-01-012020-12-31g:ProposedDividendRecognisedInEquityMember288636592021-01-01g:ContributedCapitalMember288636592021-12-31g:ContributedCapitalMember288636592021-01-012021-12-31g:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember288636592021-01-01g:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember288636592021-12-31g:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember288636592021-01-012021-12-31g:RetainedEarningsMember288636592021-01-01g:RetainedEarningsMember288636592021-12-31g:RetainedEarningsMember288636592021-01-012021-12-31g:ProposedExtraordinaryDividendRecognisedInEquityMember288636592021-01-01g:ProposedExtraordinaryDividendRecognisedInEquityMember288636592021-12-31g:ProposedExtraordinaryDividendRecognisedInEquityMember288636592021-01-012021-12-311288636592021-01-012021-12-31g:OtherReceivablesMember288636592021-01-01g:OtherReceivablesMember288636592021-12-31g:OtherReceivablesMember288636592021-01-012021-12-31g:OtherInvestmentsMember288636592021-01-01g:OtherInvestmentsMember288636592021-12-31g:OtherInvestmentsMember288636592021-01-012021-12-31g:InvestmentsInAssociatesMember288636592021-01-01g:InvestmentsInAssociatesMember288636592021-12-31g:InvestmentsInAssociatesMember288636592021-01-012021-12-31g:ReceivablesFromGroupEnterprisesMember288636592021-01-01g:ReceivablesFromGroupEnterprisesMember288636592021-12-31g:ReceivablesFromGroupEnterprisesMember288636592021-01-012021-12-31g:InvestmentsInGroupEnterprisesMember288636592021-01-01g:InvestmentsInGroupEnterprisesMember288636592021-12-31g:InvestmentsInGroupEnterprisesMember288636592021-12-31Dagsværdi - Værdipapirer 1288636592021-01-012021-12-31Dagsværdi - Værdipapirer 1288636592021-01-012021-12-311288636592021-01-012021-12-312xbrli:pureiso4217:DKK