342148912016-01-012016-12-31342148912016-01-012016-12-314342148912016-01-012016-12-315342148912016-01-012016-12-316342148912016-01-012016-12-315342148912016-01-012016-12-31342148912016-01-012016-12-31342148912016-01-012016-12-31fsa:RetainedEarningsMember342148912015-01-012015-12-31342148912015-01-012015-12-31fsa:RetainedEarningsMember342148912016-12-31342148912015-12-31xbrli:purexbrli:pureiso4217:DKKxbrli:sharesTil kapitalejeren i Lyngby Søpark ApS Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2016 - 31. december 2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har revideret årsregnskabet for Lyngby Søpark ApS for regnskabsåret 1. januar 2016 - 31. december 2016, der omfatter, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, anvendt regnskabspraksis og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Den uafhængige revisors revisionspåtegning Hellerup, den 31. maj 2017 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab CVR-nr. 33771231 Christian F. Jakobsen Claus Christensen Statsautoriseret revisor Statsautoriseret revisor Grundlag for konklusion Vi har udført vores revison i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der gælder i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit Revisors ansvar for revisionen af regnskabet. Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA's Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Intern revisions revisionspåtegning Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for Lyngby Søpark ApS giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2016 i overensstemmelse med den danske årsregnskabslov. Den udførte revision Vi har revideret årsregnskabet for Lyngby Søpark ApS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2016. Årsregnskabet udarbejdes efter den danske årsregnskabslov. Revisionen er udført på grundlag af Finanstilsynets bekendtgørelse om revisionens gennemførelse i finansielle virksomheder mv. samt finanseille koncerner og efter internationale standarder om revision vedrørende planlægning og udførelse af revisionsarbejdet. Vi har planlagt og udført revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Vi har deltaget i revisionen af alle væsentlige og risikofyldte områder. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentlig inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionene eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til den danske årsregnskabslov. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. Hellerup, den 31. maj 2017 Gert Stubkjær Koncernrevisionschef , Konklusion Det er vores opfattelse, at årsregnskabet for Lyngby Søpark ApS giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2016 i overensstemmelse med den danske årsregnskabslov. Den udførte revision Vi har revideret årsregnskabet for Lyngby Søpark ApS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2016. Årsregnskabet udarbejdes efter den danske årsregnskabslov. Revisionen er udført på grundlag af Finanstilsynets bekendtgørelse om revisionens gennemførelse i finansielle virksomheder mv. samt finanseille koncerner og efter internationale standarder om revision vedrørende planlægning og udførelse af revisionsarbejdet. Vi har planlagt og udført revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. Vi har deltaget i revisionen af alle væsentlige og risikofyldte områder. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentlig inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionene eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til den danske årsregnskabslov. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med den danske årsregnskabslovs krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. Hellerup, den 31. maj 2017 Gert Stubkjær Koncernrevisionschef 2017-05-31Hellerup Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om regnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som brugerne træffer på grundlag af regnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: - Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i regnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. - Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. - Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. - Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af regnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om selskabets evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i regnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusion er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at selskabet ikke længere kan fortsætte driften. - Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af regnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om regnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi indentificerer under revisionen. , Revisors ansvar for revisionen af regnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om regnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som brugerne træffer på grundlag af regnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: - Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i regnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. - Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. - Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. - Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af regnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om selskabets evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i regnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusion er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at selskabet ikke længere kan fortsætte driften. - Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af regnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om regnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi indentificerer under revisionen. Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et regnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af regnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde regnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om regnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores revision af regnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentlig inkonsistent med regnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlige fejlinformationer. Vores ansvar er derudover at overvej, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. , Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om regnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores revision af regnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentlig inkonsistent med regnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlige fejlinformationer. Vores ansvar er derudover at overvej, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. Direktion Hüseyin Meric Direktør Hüseyin MericSøren Vendelbo Jacobsen Bestyrelse Søren Vendelbo Jacobsen Hüseyin Meric Anne Charlotte Mark Formand Direktør Hüseyin MericAnne Charlotte MarkBestyrelsesmedlem/DirektørBestyrelsesformandBestyrelsesmedlem/DirektørBestyrelsesmedlemRevisionspåtegning18817066415631084575712536566752Regnskabsklasse B20000002000000773590869398802412648044 Generelt Årsrapporten for Lyngby Søpark ApS er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed, med enkelte tilvalg af bestemmelser fra højere regnskabsklasser. Regnskabsopstillingen og teksten til regnskabsposterne er tilpasset selskabets aktiviteter. Årsrapporten for Lyngby Søpark ApS indgår i koncernregnskabet for Sampension KP Livsforsikring A/S. Regnskabsopstillingen er i forhold til 2015 udvidet med yderligere specifikationer for at være i overensstemmelse med præsentationen i moderselskabets regnskab. Dette har medført en tilpasning af regnskabslinjernes benævnelse og sammenligningstal. Ændringerne har ingen effekt på resultat eller egenkapital. Generelt om indregning og måling I resultatopgørelsen indregnes alle årets indtægter i takt med, at de indtjenes, og alle årets omkostninger i takt med, at de afholdes. Alle gevinster og tab, værdireguleringer, afskrivninger, nedskrivninger og tilbageførsel af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen indgår i resultatopgørelsen. Beløb, der indregnes direkte på egenkapitalen, korrigeres for den skattemæssige effekt. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning benyttes kostpris, som svarer til dagsværdi. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som nærmere beskrevet under de enkelt regnskabspost. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Som målevaluta anvendes danske kroner. Alle andre valutaer anses som fremmed valuta. Usikkerhed ved indregning og måling Ved udarbejdelse af årsregnskabet foretager ledelsen en række skøn og vurderinger om fremtidige forhold, som har indflydelse på den regnskabsmæssige værdi af aktiver og forpligtelser. De områder, hvor ledelsens skøn og vurderinger har den væsentligste effekt på årsregnskabet, er dagsværdi af illikvide aktiver som ejendomme. De anvendte skøn og vurderinger er baseret på forudsætninger, som ledelsen anser for forsvarlige, men som i sagens natur er usikre og uforudsigelige. Forudsætningerne kan være ufuldstændige, og uventede fremtidige begivenheder eller omstændigheder kan opstå. Koncerninterne transaktioner Koncerninterne transaktioner er foretaget på et skriftligt grundlag og afregnes på markedsbaserede vilkår. Resultatopgørelsen Husleje Periodiserede huslejeindtægter indgår i huslejen. Husleje indregnes for den periode, som huslejen vedrører. Administrationsomkostninger Administrationsomkostninger omfatter skatter og afgifter vedrørende ejendommene, administration, vedligeholdelse og afskrivninger. Andre driftsindtægter og -omkostninger Posten indeholder de værdireguleringer som foretages i forbindelse med, at investerings- ejendommene måles til dagsværdi samt gevinst/tab ved salg af ejendomme. Finansielle poster Posten indeholder periodiserede renteindtægter og -udgifter samt renteudgifter fra lån fra tilknyttede virksomheder. Skat af årets resultat Selskabet indgår i sambeskatning med moderselskabet Sampension KP Livsforsikring A/S. Det er kun den indkomst, der er optjent i Danmark, som beskattes i Danmark. Sampension KP Livsforsikring A/S fungerer som administrationsselskab i relation til afregning af selskabsskat over for myndighederne. Der foretages fuld koncernintern fordeling af skat, således at selskabet skal betale for anvendelse af eventuelle negative skattepligtige indkomster fra de sambeskattede selskaber, ligesom selskabet modtager refusion for de sambeskattede selskabers anvendelse af eventuelt skattemæssigt underskud i selskabet. Betaling af henholdsvis refusion svarer til værdien af det anvendte skattemæssige underskud. Den samlede selskabsskat af de danske datterselskabers beskatningsgrundlag indregnes og betales af Sampension KP Livsforsikring A/S. Skat af årets resultat omfatter såvel beregnet skat af årest skattepligtige indkomst som regulering af udskudt skat. Aktuel skat er beregnet med udgangspunkt i årets resultat før skat, korrigeret for ikke skattepligtige indtægter og ikke fradragsberettigede omkostninger. Årets skat indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitaen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. De sambeskattede selskaber indgår i aconto skatteordningen. Selskabet hæfter solidarisk med administrationsselskabet for den del af indkomstskatten, acontoskatten og restskatten samt tillæg og renter, der vedrører den del af indkomsten, som fordeles til selskabet. Balancen Materielle anlægsaktiver Investeringsejendomme Investeringsejendomme måles til en beregnet dagsværdi i henhold til Finanstilsynets bekendtgørelse. Dagsværdien opgøres efter DCF-metoden (discounted cash flow) på grundlag af den enkelte ejendoms forventede indtægter og omkostninger for en relevant budgetperiode, der som hovedregnel er 10 år. Ved køb og salg af ejendomme sker tilgangen respektive afgangen ved aftalens indgåelse. Omsætningsaktiver Tilgodehavender for salg af tjenesteydelser Tilgodehavender måles til pålydende værdi med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af tab. Nedskrivning til imødegåelse af tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender. Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Likvide beholdninger Likvide beholdninger består af indlån i kreditinstitutter, der ikke er aftaleindskud. Likvide beholdninger måles til dagsværdi. Hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser indregnes, når selskabet som følge af en begivenhed indtruffet senest på balancedagen har en retslig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at der må afgives økonomiske fordele for at indfri forpligtelsen. Udskudte skatteforpligtelser Udskudt skat indregnes ud fra midlertidige forskelle mellem de regnskabsmæssige og de skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser. Udskudte skatteforpligtelser måles efter gældende skatteregler og med den skattesats, der forventes at være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Vedligeholdelse af ejendomme Lovpligtige hensættelser i henhold til leje- og boligreguleringslov indregnes som en gældsforpligtelse. Årets faktiske afholdte omkostninger fragår i gældsforpligtelsen, og eventuelt merforbrug omkostningsføres i resultatopgørelsen. Selskabsskat Aktuel selskabsskat er optaget til nominel værdi Kortfristede gældsforpligtelser Kortfristede gældsforpligtelser, der blandt andet omfatter gæld til tilknyttede virksomheder, deposita m.m., måles til amortiseret kostpris, hvilket svarer til nominel værdi. Periodeafgrænsningsposter Under periodeafgrænsningsposter indregnes under passiver de modtagne betalinger vedrørende indtægter i efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. 9. Pantsætninger og eventualforpligtelser samt økonomiske forpligtelser Koncernens danske selskaber hæfter solidarisk for skat af koncernes sambeskattede indkomst mv. Det samlede beløb fremgår af årsrapporten for Sampension KP Livsforsikring A/S, der er administrations- selskab i forhold til sambeskatningen. 8. Periodeafgrænsningsposter Forudbetalt husleje 1.289.498 1.193.914 1.289.498 1.193.914 Virksomheds Overført kapital resultat I alt Egenkapital 1. januar 2016 2.000.000 29.416.160 31.416.160 Nettoeffekt som følge af fusion/virksomhedskøb sammenlægningsmetode -257.690 -257.690 Årets resultat 26.383.141 26.383.141 Egenkapital 31. december 2016 2.000.000 55.541.611 57.541.611 Virksomhedskapitalen har udviklet sig således: 2016 2015 2014 2013 2012 Saldo primo 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 80.000 Årets tilgang 0 0 0 0 1.920.000 Saldo ultimo 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 Antal anparter af 1 kr. 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 2.000.000 Selskabskapitalen er ikke opdelt i klasser. 2. Vedligeholdelse Kompletterende bygningsdele -33.593 0 Overfladebeklædning -3.206 0 VVS-anlæg -224.319 0 El-anlæg -49.181 0 Inventar og udstyr -14.522 0 Øvrige dele og anlæg -8.378 0 Diverse vedligeholdelse -492.222 -845.848 Indvendig vedligeholdelse afholdt af ejer 0 -19.369 Hensættelse til indvendig vedligeholdelse -29.953 -33.220 -855.374 -898.437 6. Langfristede gældsforpligtelser Prioritetsgæld 0 116.813.058 Gæld til tilknyttede virksomheder 117.149.187 0 Gæld til tilknyttede virksomheder kortfristet -382.586 0 116.766.601 116.813.058 10. Medarbejderforhold Selskabet beskæftiger ingen ansatte, og der er ikke betalt vederlag til selskabets ledelse. 4. Finansielle omkostninger Renteudgifter, bank -3.355 -6.411 Morarenter -2.082 -222 Renteudgifter, andet 0 -11.430 Prioritetsrenter -1.431.936 -1.919.235 Indeksering af prioritetslån 517.913 552.291 Renteomkostninger mellemregning koncern -96.298 0 -1.015.758 -1.385.007 , 3. Finansielle indtægter Renteindtægter, bank 0 32 0 32 7. Anden gæld Hensættelse til indvendig vedligeholdelse 483.733 0 Depositum 1.469.999 1.374.247 Skyldig A-skat 0 31.220 Skyldige omkostninger 161.478 664.828 2.115.210 2.070.295 11. Nærtstående parter Selskabet er et 100% ejet datterselskab af Sampension KP Danmark A/S, Tuborg Havnevej 14, 2900 Hellerup. 1. Husleje Boligleje 7.516.583 9.060.925 Rabat ved boligudlejning -500 0 Erhvervsleje 85.085 85.085 Forbedringsleje (modernisering) 1.929.981 0 Parkering/garage/carport 72.000 72.000 Diverse lokaler 7.200 7.200 Øvrige lejeindtægter 1.850 3.700 Tomgang beboelse -108.736 0 Tomgang, erhverv -85.685 -86.285 Tomgang, anden leje -6.600 -6.000 Lejetab, boliger 33.877 -36.908 9.445.055 9.099.717 5754161131416160 5. Periodeafgrænsningsposter Forudbetalte omkostninger, periodeafgrænsning 24.126 48.044 24.126 48.044 2925676405583534425014318043475614937096518817066415631084512108740312109261611676660111681305801168130581167666010180434756149370965101575813850070325417900142600021152102070295140529325084263831412199097-26383141-2199097338245402865168348402984250143180434756149370965954165038020699541650237606955541611294161609445055909971712894981193914432080242795583825860164655373128533508520597049475274413996660712000, FrederiksbergDirch Passers Allé 762017-05-312012-01-232017-05-313421489133771231ÅrsrapportRené Krogh AndersenNordea Bank, DanmarkLyngby Søpark ApSDEAS A/S2015-01-012015-12-31157, Gentofte2016-12-312016-01-01Udviklingen i regnskabsåret Årets resultat blev tkr. 26.383 i forhold til et resultat på tkr. 2.199 realiseret i 2015. Dette skyldes primært, at der er i 2016 er foretaget en nettoopskrivning af ejendommen på tkr. 29.257 mod kr. 0 i 2015. Årets resultat betragtes som tilfredsstillende. Forventninger For 2017 forventes der ikke væsentlige op- eller nedskrivninger på ejendommen, med mindre udviklingen på ejendomsmarkedet eller renteudviklingen på obligationsmarkedet skulle tilsige dette. Dog forventes der opskrivninger i forbindelse med moderniseringer af fraflyttede enheder, som tilfører ejendommen værdi. Beretning Hovedaktivitet Selskabets hovedaktivitet består i at eje og administrere fast ejendom i Danmark. Selskabets boliger udlejes med fortrinsret for de forsikrede i Sampension KP Livsforsikring A/S. Særlige risici Usikkerhed ved indregning og måling Ved udarbejdelse af årsregnskabet foretager ledelsen en række skøn og vurderinger om fremtidige forhold, som har indflydelse på den regnskabsmæssige værdi af aktiver og forpligtelser. Det område, hvor ledelsens skøn og vurderinger har den væsentligste effekt på årsregnskabet, er dagsværdi af ejendomme. Risici på ejendomsporteføljen Selskabets ejendom værdiansættes efter Finanstilsynets regler, da selskabet har et livsforsikringsselskab som moderselskab. Regelsættet indebærer, at ejendommenes markedsværdi fastsættes ud fra en Discounted Cash Flow-model (DCF-modellen), som blandt andet er afhængig af den forventede udvikling i ejendommenes drift i de kommende 10 år og diskonteringsrenten. Værdien af ejendommen opgjort efter DCF modellen modsvarer et gennemsnitligt direkte afkastkrav på 3,9%. Beretning Hovedaktivitet Selskabets hovedaktivitet består i at eje og administrere fast ejendom i Danmark. Selskabets boliger udlejes med fortrinsret for de forsikrede i Sampension KP Livsforsikring A/S. Udviklingen i regnskabsåret Årets resultat blev tkr. 26.383 i forhold til et resultat på tkr. 2.199 realiseret i 2015. Dette skyldes primært, at der er i 2016 er foretaget en nettoopskrivning af ejendommen på tkr. 29.257 mod kr. 0 i 2015. Årets resultat betragtes som tilfredsstillende. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Der er fra balancedagen og til dato ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten. Forventninger For 2017 forventes der ikke væsentlige op- eller nedskrivninger på ejendommen, med mindre udviklingen på ejendomsmarkedet eller renteudviklingen på obligationsmarkedet skulle tilsige dette. Dog forventes der opskrivninger i forbindelse med moderniseringer af fraflyttede enheder, som tilfører ejendommen værdi. Særlige risici Usikkerhed ved indregning og måling Ved udarbejdelse af årsregnskabet foretager ledelsen en række skøn og vurderinger om fremtidige forhold, som har indflydelse på den regnskabsmæssige værdi af aktiver og forpligtelser. Det område, hvor ledelsens skøn og vurderinger har den væsentligste effekt på årsregnskabet, er dagsværdi af ejendomme. Risici på ejendomsporteføljen Selskabets ejendom værdiansættes efter Finanstilsynets regler, da selskabet har et livsforsikringsselskab som moderselskab. Regelsættet indebærer, at ejendommenes markedsværdi fastsættes ud fra en Discounted Cash Flow-model (DCF-modellen), som blandt andet er afhængig af den forventede udvikling i ejendommenes drift i de kommende 10 år og diskonteringsrenten. Værdien af ejendommen opgjort efter DCF modellen modsvarer et gennemsnitligt direkte afkastkrav på 3,9%. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2016 - 31. december 2016. Ledelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar 2016 - 31. december 2016 for Lyngby Søpark ApS. Hellerup, den 31. maj 2017Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Ledelsen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar 2016 - 31. december 2016 for Lyngby Søpark ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2016 - 31. december 2016. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Hellerup, den 31. maj 2017 Direktion Hüseyin Meric Direktør Bestyrelse Søren Vendelbo Jacobsen Hüseyin Meric Anne Charlotte Mark Formand Direktør