Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. juli 2020 - 30. juni 2021 for Daico Holding ApS.Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2021 og resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2020 - 30. juni 2021.Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Leif Gunnar RørbølTil kapitalejeren i Daico Holding ApSVi har udført udvidet gennemgang af årsregnskabet for Daico Holding ApS for regnskabsåret 1. juli 2020 - 30. juni 2021, der omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, noter og anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2021 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2020 - 30. juni 2021 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Vi har udført vores udvidede gennemgang i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og FSR - danske revisorers standard om udvidet gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i afsnittet “Revisors ansvar for den udvidede gennemgang af årsregnskabet“. Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA’s Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vores opfattelse, at det opnåede bevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften, at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant, samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette.Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Dette kræver, at vi planlægger og udfører handlinger med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for vores konklusion om årsregnskabet og derudover udfører specifikt krævede supplerende handlinger med henblik på at opnå yderligere sikkerhed for vores konklusion. En udvidet gennemgang omfatter handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, analytiske handlinger og de specifikt krævede supplerende handlinger samt vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af handlinger, der udføres ved en udvidet gennemgang, er mindre end ved en revision, og vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet.Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores udvidede gennemgang af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved den udvidede gennemgang eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen.Hellerup2021-11-03SolveoSøren Møller Poulsenstatsautoriseret revisormne15202Selskabets væsentligste aktiviteter Selskabets formål er at drive virksomhed ved finansiering, investering i ejendomme, kapitalfonde, værdipapirer, valuta og finansielle instrumenter, herunder ikke-kommercielle forretninger, det være sig egenfinansieret eller lånefinansieret, og anden hermed i forbindelse stående virksomhed.Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabets resultatopgørelse for 2020/21 udviser et overskud på kr. 36.930.740, og selskabets balance pr. 30. juni 2021 udviser en egenkapital på kr. 175.200.228.Betydningsfulde hændelser, som er indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling.926978499428-926978-499428-926978-499428500705651101240317247201088791474188679424184104881272146868369307407277316100000040000000400000035930740-72268411700011700011700011700053473358332660372398869525922265774620535918830277579053593053029462789098849462789098841280508861019404771280508861019404774472393264552713346955710549588821104861016480119020000020000017400022813806948910000004000000175200228142269489507745920787025077459207870223361365188947718587185875700000066236871472353307709232045299930770923204529992110486101648011902000001380694884000000-4000000359307401000000200000174000228100000020641387201161329429178900079050070565110124031724720108879117247201088791742724420383002998757157040196-484726193001170001170001170002410983826293350165695540075700-502432925766793252765919156198-371086202476740-1697307-91681027706565-12878965347335823988695Andre tilgodehavender består af ansvarlig lånekapital samt tilgodehavende i forbindelse med salg af kapitalandel i associeret virksomhed.Selskabet deltager i kommanditselskaber, anpartsselskab og aktieselskaber. Resthæftelsen pr. 30.06.2021 udgør 21,1 mio. kr. mod 17,4 mio. kr. pr. 30.06.2020 For alt mellemværende med bank er der stillet sikkerhed i bankindestående med en bogført værdi på 4.472 t.kr. samt i værdipapirdepot med en bogført værdi på 96.870 t.kr.Årsrapporten for Daico Holding ApS for 2020/21 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B samt regnskabsvejledningen for mindre virksomheder med tilvalg fra højere klasser. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Årsrapporten for 2020/21 er aflagt i kr.I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger der vedrører virksomhedens primære aktiviteter mv.Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv.Årets skat, som består af årets aktuelle selskabsskat og ændring i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte i egenkapitalen.Andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostpris omfatter anskaffelsesprisen og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug. Der afskrives ikke på kunst. Fortjeneste eller tab ved salg af materielle anlægsaktiver indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter henholdsvis andre driftsomkostninger.Andre værdipapirer og kapitalandele (under finansielle anlægsaktiver) omfatter andele i K/S’er og P/S samt unoterede selskaber, der måles til kapitalværdi som udtryk for dagsværdien på balancedagen.Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris.Værdipapirer og kapitalandele, der består af børsnoterede aktier og obligationer, måles til dagsværdi på balancedagen. Ikke-børsnoterede værdipapirer måles til dagsværdi baseret på beregnet kapitalværdi.Likvider omfatter bankindeståender.Udbytte Foreslået udbytte vises som en særskilt post under egenkapitalen. Udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamlingen.Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser opgjort på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen.Gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører, tilknyttede virksomheder samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi.Årsrapport40844899Solveo Statsautoriseret RevisionspartnerselskabStrandvejen 1252900 Hellerup2020-07-012021-06-302019-07-012020-06-3015094370Daico Holding ApSKratholmsvej415094370VirumDKDanmark1991-04-01Lyngby-TaarbækSolveo40844899Søren Møller Poulsenstatsautoriseret revisorStrandvejen1252900HellerupDKDanmark2021-11-03Leif Gunnar RørbølRegnskabsklasse BtrueErklæring om udvidet gennemgangCaseWare-FSRfalsefalsefalsefalse150943702020-07-012021-06-30150943702020-07-012021-06-301150943702019-07-012020-06-30150943702020-07-012021-06-30g:ProposedDividendRecognisedInEquityMember150943702019-07-012020-06-30g:ProposedDividendRecognisedInEquityMember150943702020-07-012021-06-30g:ProposedExtraordinaryDividendRecognisedInEquityMember150943702019-07-012020-06-30g:ProposedExtraordinaryDividendRecognisedInEquityMember150943702020-07-012021-06-30g:RetainedEarningsMember150943702019-07-012020-06-30g:RetainedEarningsMember150943702020-06-30150943702021-06-30150943702020-07-012021-06-301150943702020-07-01g:ContributedCapitalMember150943702021-06-30g:ContributedCapitalMember150943702020-07-01g:RetainedEarningsMember150943702020-07-012021-06-30g:RetainedEarningsMember150943702021-06-30g:RetainedEarningsMember150943702020-07-01g:ProposedDividendRecognisedInEquityMember150943702020-07-012021-06-30g:ProposedDividendRecognisedInEquityMember150943702021-06-30g:ProposedDividendRecognisedInEquityMember150943702020-07-01g:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMember150943702021-06-30g:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMember150943702020-07-01g:OtherInvestmentsMember150943702020-07-012021-06-30g:OtherInvestmentsMember150943702021-06-30g:OtherInvestmentsMember150943702020-07-01g:OtherReceivablesMember150943702020-07-012021-06-30g:OtherReceivablesMember150943702021-06-30g:OtherReceivablesMemberiso4217:DKK