198766162021-01-012021-12-31198766162020-01-012020-12-31198766162021-12-31198766162020-12-31198766162021-01-012021-12-310198766162021-01-012021-12-311198766162021-01-012021-12-312198766162021-01-012021-12-313198766162021-01-012021-12-31198766162021-01-012021-12-31cmn:PreviousYearMember198766162021-01-012021-12-31cmn:TwoYearsAgoMember198766162021-01-012021-12-31cmn:ThreeYearsAgoMember198766162021-01-012021-12-31cmn:FourYearsAgoMember198766162021-01-012021-12-31fsa:RetainedEarningsMember198766162020-01-012020-12-31fsa:RetainedEarningsMember198766162021-12-31198766162021-12-31cmn:PreviousYearMember198766162021-12-31cmn:TwoYearsAgoMember198766162021-12-31cmn:ThreeYearsAgoMember198766162021-12-31cmn:FourYearsAgoMember198766162021-12-31fsa:ContributedCapitalMember198766162021-12-31fsa:RetainedEarningsMember198766162020-12-31fsa:ContributedCapitalMember198766162020-12-31fsa:RetainedEarningsMemberiso4217:DKKsharespure2022-06-24Matthias Franck HansenLynge2022-06-23RevisionspåtegningAllerød2022-06-23Regnskabsklasse C, mellemstor virksomhedtruefalseÅrsrapport19876616Hamelin A/SNøglegårdsvej 13540Lynge48165000karina-Bell.arvedsen@hamelinbrands.com2021-01-012021-12-312020-01-012020-12-31Nejstgaard & Vetlov,Statsautoriseret RevisionsaktieselskabGydevang 39-413450 AllerødBestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for perioden 1. januar - 31. december 2021 for Hamelin A/S.Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2021 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for perioden 1. januar - 31. december 2021.Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Til kapitalejerne i Hamelin A/SKonklusion Vi har revideret årsregnskabet for Hamelin A/S for perioden 1. januar - 31. december 2021, der omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse, pengestrømsopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2021 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for perioden 1. januar - 31. december 2021 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Grundlag for konklusion Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit "Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet". Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med International Ethics Standards Board for Accountants’ internationale retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code) og de yderligere etiske krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse krav og IESBA Code.Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette.Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet.Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover:• Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol.• Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol.• Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige.• Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om selskabets evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at selskabet ikke længere kan fortsætte driften.• Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf.Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen.Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen.Selskabets væsentligste aktiviteter Hamelin A/S er en international virksomhed indenfor salg og markedsføring af kontorartikler. Hamelin A/S er en del af den franske koncern Hamelin Group.Udviklingen i selskabets aktiviteter og økonomiske forhold Regnskabsåret 2021 viser et overskud på t.kr. 7.274 og en egenkapital på t.kr. 41.623.Ledelsen anser årets resultat for værende tilfredsstillende.Betydningsfulde hændelser indtruffet efter statusdag Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling.Påvirkning af det eksterne miljø og foranstaltninger til forebyggelse, reduktion eller afhjælpning heraf Hamelin-koncernen har formuleret en forretningspolitik, der blandt andet beskriver, hvordan selskabet agerer i nærmiljøet, herunder påvirkning af miljø og omgivelser. Det betyder, at både Hamelin-koncernen og Hamelin A/S forpligter sig til: - At reducere produkters og industrielle processers direkte miljøpåvirkning, primært ved at reducere spild af papir og plastik og ved at sænke luftforureningen- At reducere den indirekte miljøpåvirkning af forbrug af råmaterialer ved at købe papir/pap, der er FSC/PEFC-certificeret og EU-miljømærket.GENERELTÅrsregnskabet for Hamelin A/S for 2021 er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for mellemstore virksomheder i regnskabsklasse C.Ændring i anvendt regnskabspraksis Selskabet har med virkning fra 1. januar 2020 implementeret lov nr. 1716 af 27. december 2018. Dette medfører følgende ændringer til indregning og måling for: Kapitalandele som tidligere er indregnet under kapitalandele i associerede virksomheder, vil fremover blive indregnet under regnskabsposten Kapitalinteresser. Den ændrede klassifikation påvirker ikke årets resultat og egenkapital i indeværende år eller sidste år. Sammenligningstallet er tilpasset for de berørte regnskabsposter. Bortset fra ovennævnte områder er den anvendte regnskabspraksis uændret i forhold til sidste år. Årsregnskabet aflægges i danske kroner.Generelt om indregning og måling Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsregnskabet aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen.Leasing Alle øvrige leasingkontrakter betragtes som operationel leasing. Ydelser i forbindelse med operationel leasing indregnes lineært i resultatopgørelsen over leasingperioden.Omregning af fremmed valuta Transaktioner i fremmed valuta omregnes til transaktionsdagens kurs. Gevinster og tab, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen, indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post. Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens kurs. Forskelle mellem balancedagens kurs og transaktionsdagens kurs indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post.RESULTATOPGØRELSEN Bruttofortjeneste GenereltMed henvisning til årsregnskabslovens § 32 er visse indtægter og omkostninger sammendraget i regnskabsposten bruttofortjeneste.Bruttofortjeneste Bruttofortjenesten består af sammentrækning af regnskabsposterne ”nettoomsætning, andre driftsindtægter, omkostninger til råvarer og hjælpematerialer samt andre eksterne omkostninger”.Nettoomsætning Nettoomsætningen ved salg af handelsvarer og færdigvarer indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætningen indregnes ekskl. moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget.Andre driftsindtægter og -omkostningerAndre driftsindtægter og -omkostninger indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til virksomhedens aktiviteter, herunder fortjeneste og tab ved salg af materielle anlægsaktiver.Omkostninger til råvarer og hjælpematerialer Omkostninger til råvarer og hjælpematerialer omfatter varekøb med fradrag af rabatter samt årets forskydning i varebeholdningerne.Andre eksterne omkostningerAndre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, mv.Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter lønninger og øvrige lønrelaterede omkostninger, herunder sygedagpenge til virksomhedens ansatte med fradrag af lønrefusioner fra det offentlige.Finansielle indtægter og omkostningerFinansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta. Udbytte fra andre kapitalandele indtægtsføres i det regnskabsår, hvor udbyttet deklareres.Skat af årets resultat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.BALANCENMaterielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles ved første indregning til kostpris og efterfølgende til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget opgøres under hensyntagen til aktivets restværdi efter afsluttet brugstid og reduceres med eventuelle nedskrivninger. Afskrivningsperioden og restværdien fastsættes på anskaffelsestidspunktet. Overstiger restværdien aktivets regnskabsmæssige værdi, ophører afskrivning.Ved ændring i afskrivningsperioden eller restværdien indregnes virkningen for afskrivninger fremadrettet som en ændring i regnskabsmæssigt skøn.Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. For egenfremstillede aktiver omfatter kostprisen omkostninger til materialer, komponenter, underleverandører, direkte lønforbrug samt indirekte produktionsomkostninger.Kostprisen på et samlet aktiv opdeles i separate bestanddele, der afskrives hver for sig, hvis brugstiden på de enkelte bestanddele er forskellige. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider og restværdier: BrugstidAndre anlæg, driftsmateriel og inventar3-6 år Aktiver med en kostpris på under kr. 30.700 pr. enhed indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret. Fortjeneste eller tab ved afhændelse af materielle anlægsaktiver opgøres som forskellen mellem salgspris med fradrag af salgsomkostninger og den regnskabsmæssige værdi på salgstidspunktet. Fortjeneste eller tab indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter/andre driftsomkostninger.Nedskrivning af anlægsaktiver Den regnskabsmæssige værdi af immaterielle og materielle anlægsaktiver gennemgås årligt for at afgøre, om der er indikation af værdiforringelse ud over det, som udtrykkes ved afskrivning. Er dette tilfældet, gennemføres en nedskrivningstest til afgørelse af, om genindvindingsværdien er lavere end den regnskabsmæssige værdi, og der nedskrives til denne lavere genindvindingsværdi. Denne nedskrivningstest gennemføres årligt på igangværende udviklingsprojekter, uanset om der er indikationer for værdifald. Genindvindingsværdien for aktivet opgøres som den højeste værdi af nettosalgsprisen og kapitalværdien. Er det ikke muligt at fastsætte en genindvindingsværdi for det enkelte aktiv, vurderes aktiverne samlet i den mindste gruppe af aktiver, hvor der ved en samlet vurdering kan fastsættes en pålidelig genindvindingsværdi.Finansielle anlægsaktiver Deposita Deposita måles til anskaffelsespris.Kapitalandele i dattervirksomheder, associerede virksomheder og kapitalinteresser indregnes i balancen til kostpris. I tilfælde, hvor kostprisen overstiger nettorealisationsværdien, nedskrives til denne lavere værdi.Pantebrevsbeholdning, der omfatter pantebreve, der forventes beholdt til udløb, måles til amortiseret kostpris. Ved amortiseret kostpris for disse pantebreve forstås pantebrevenes resttilgodehavende optaget til en kurs, der beregnes som kursværdien (dagsprisen) ved anskaffelsen med et tidsmæssigt beregnet tillæg/fradrag af forskellen mellem denne kurs og indfrielseskursen.Tilgodehavender Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. Nedskrivninger til tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender.Periodeafgrænsningsposter Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår.Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter indestående i pengeinstitutter på bankkonti samt kontante beholdninger.Hensatte forpligtelser Hensatte forpligtelser indregnes, når selskabet som følge af en begivenhed indtruffet senest på balancedagen har en retslig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at der må afgives økonomiske fordele for at indfri forpligtelsen.Selskabsskat og udskudt skatAktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter.Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. I de tilfælde, f.eks. vedrørende aktier, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter alternative beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen.Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi.Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen.Gældsforpligtelser Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi.Pengestrømsopgørelse Pengestrømsopgørelsen viser selskabets pengestrømme for året opdelt på drifts-, investerings- og finansieringsaktivitet, årets forskydning i likvider samt selskabets likvider ved årets begyndelse og slutning. Pengestrøm fra driftsaktivitet Pengestrøm fra driftsaktiviteten opgøres som årets resultat reguleret for ændring i driftskapitalen og ikke-kontante resultatposter som af- og nedskrivninger og hensatte forpligtelser. Driftskapitalen omfatter omsætningsaktiver minus kortfristede gældsforpligtelser - eksklusive de poster, der indgår i likvider. Pengestrøm fra investeringsaktivitet Pengestrøm fra investeringsaktiviteten omfatter pengestrømme fra køb og salg af immaterielle, materielle og finansielle anlægsaktiver. Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Pengestrøm fra finansieringsaktiviteten omfatter pengestrømme fra optagelse og tilbagebetaling af langfristede gældsforpligtelser samt ind- og udbetalinger til og fra selskabsdeltagerne.Pengestrømsopgørelsen kan ikke udledes alene af det offentliggjorte regnskabsmateriale.1560623687899374256267737371143671329844720752190237274140727414042562-1038403-1491871-3973968812460719426-2190231312863538000170258701194075226203457282-1347922-134792234222231 Personaleomkostninger Antal personer beskæftiget 15 30 Lønninger 7.700.722 12.419 Pensioner 599.115 1.063 Andre omkostninger til social sikring 490.100 824 8.789.937 14.306 Vederlag til direktion og bestyrelse er ikke oplyst under henvisning til årsregnskabslovens § 98b, stk. 3, nr. 2. 2 Af- og nedskrivninger af materielle og immaterielle anlægsaktiver Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 42.562 59 42.562 59 3 Finansielle indtægter fra tilknyttede virksomheder Renter, udlån Holdham SA 472.075 473 472.075 473 4 Materielle anlægsaktiver Kostpris 1. januar 2021 178.108 Årets tilgang 0 Afgang 0 Kostpris 31. december 2021 178.108 Af-/nedskrivninger 1. januar 2021 -123.959 Af-/nedskrivninger på afhændede aktiver 0 Af-/nedskrivninger -42.562 Af-/nedskrivninger 31. december 2021 -166.521 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2021 11.587 5 Kapitalandele i kapitalinteresser Kostpris 1. januar 2021 1.194.075 920 Årets tilgang 0 274 Afgang -1.194.075 0 Kostpris 31. december 2021 0 1.194 Af-/nedskrivninger, primo -1.194.075 -920 Årets af-/nedskrivninger 0 -274 Tilbageførte op- og nedskrivninger på afhændede kapitalandele 1.194.075 0 Op- og nedskrivninger 31. december 2021 0 -1.194 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2021 0 0 Kapitalandele i kapitalinteresser kan specificeres således: Navn, Hjemsted Pelltech Limited, Unit 5, Avenue one, Station Lane, Witney, Oxon, OX28 4YS, United Kingdom 6 Andre finansielle anlægsaktiver Kostpris 1. januar 2021 2.150.490 266.684 Årets tilgang 0 0 Afgang -1.702.587 -22.620 Kostpris 31. december 2021 447.903 244.064 Af-/nedskrivninger 1. januar 2021 0 0 Af-/nedskrivninger på afhændede aktiver 0 0 Af-/nedskrivninger 0 0 Af-/nedskrivninger 31. december 2021 0 0 Regnskabsmæssig værdi 31. december 2021 447.903 244.064 7 Periodeafgrænsningsposter Forudbetalt husleje og forsikring 186.977 201 186.977 201 8 Kontraktlige forpligtelser og eventualposter mv. Operationel leasing: Selskabet har indgået leasingkontrakter med en gennemsnitlig årlig leasingydelse på t. kr. 406. Leasingkontrakterne har en restløbetid på 3-19 måneder med en samlet restleasingydelse på t. kr. 435. 9 Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Der er ingen pantsætninger eller sikkerhedsstillelser i virksomheden. 10 Nærtstående parter Hamelin A/S nærstående parter omfatter følgende: Bestemmende indflydelse Holdham S.A. 9 Rue Guyon de Guercheville BP 70122 14204 Herouville Sanint-Clair Cedex Frankrig Holdham S.A. besidder 100 % af aktiekapitalen i selskabet. Hamelin A/S er en del af koncernregnskabet for Holdham S.A, hvori virksomheden indgår som dattervirksomhed. Koncernregnskabet for Holdham S.A. offentliggøres ikke. Transaktioner med nærtstående parter 20212020 kr.t.kr. Køb af varer fra nærtstående parter 077.713 Køb af services fra nærtstående parter 353.5311.472 Salg af services til nærtstående parter 18.356.549243 Gæld til og tilgodehavender hos nærtstående parter fremgår af balancen. Renter fra nærtstående parter fremgår af note 3. 11 Andre reguleringer Indtægter af andre kapitalandele, værdipapirer og tilgodehavender, der er anlægsaktiver -114.367 -249 Andre finansielle indtægter -132.984 -690 Finansielle indtægter fra tilknyttede virksomheder -472.075 -473 Andre finansielle omkostninger 219.023 892 Gevinst ved salg af anlægsaktiver -538.000 0 -1.038.403 -520 12 Ændring af driftskapital Tilgodehavender fra salg og tjenesteydelser 15.133.421 -15.444 Debitorer i kredit reklassificeret 109.749 -110 Hensat til forventet tab (lagerprincip) -500.000 750 Tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder -4.705.314 -32.190 Andre tilgodehavender 59.907 -592 Indestående skattekontoen -165.361 0 Negativ moms -70.626 0 Forudbetalt husleje og forsikring 13.759 -201 Leverandører af varer 246.235 201 Kreditorer i debet reklassificeret -31.292 31 Skyldige omkostninger 44.519 174 Debitorer i kredit reklassificeret -109.749 110 Revisorhonorar 45.000 0 Kortfristet gæld tilknyttede virksomheder -12.269.505 -20.640 Gæld til tilknyttede virksomheder i debet, reklassificeret 1.028.339 32.008 Afregnet moms -653.105 582 Overført til aktiver 70.626 0 Skyldig A-skat -1.158.279 1.289 Skyldig skat, Finland 1.856 50 Skyldig skat, Norge -19.489 55 Skyldig skat, Sverige -38.592 91 Skyldig ATP -8.520 16 Skyldig pension, Finland 0 12 Skyldig pension, Sverige 0 10 Skyldigt AM-bidrag 34.624 0 Skyldig bonus 452.646 236 Feriepengeforpligtelse, overgangsordning 593.478 0 Afsat skyldig feriepengeforpligtelse -95.230 364 Afsat skyldig feriepengeforpligtelse, Finland 1.262 63 Afsat skyldig feriepengeforpligtelse, Norge -11.760 54 Afsat skyldig feriepengeforpligtelse, Sverige -18.423 157 Andre skyldige omkostninger -108.987 147 Skyldig bonus og rabat til kunder -1.837.162 2.590 Personaleforening -7.995 13 -3.973.968 -30.174 100980001430600059000-4267000249000690000473000892000-3747000-374700059000-5200001887000-30174000-324950001412000-892000-3197500001569000-2740000-267000102800013480001348000-29599000115871158704479032440646919677035546069536894961771470186977379141037166712450808154578436946500000-48766574162334339561039561000710636126035292874537654163765416457843698360787540005400002150000267000241700024710001480400032190000592000201000477870004939000527260005519700046500000-12151000343490001887000188700013480001348000516000113680005729000176130001896100055197000-29599000mne34152Henrik Broe12868693Nejstgaard & Vetlov, Statsautoriseret RevisionsaktieselskabStatsautoriseret revisorMatthias Franck HansenEric Pascal Joan, FormandHubertus Wilhelmus Marie JanssenStefan Warkalla6774000500000727400013130003458000-13480001514.890.9119.15-4267000520000-3747000-319750001028000134800030-7.7362.23-21.820000000000000000000000000000007274140-37470004578400041623000551970003434900000000046500000-487665746500000-12151000