Årsrapport30700228Ernst & Young Godkendt RevisionspartnerselskabHolmboes Allé 128700 Horsens2015-10-012016-09-302014-10-012015-09-302016-11-1832570690Zota Ejendomme ApSAxel Gruhns Vej 108270Højbjerg2009-11-11Aarhus KommuneErnst & Young Godkendt Revisionspartnerselskab30700228Holmboes Allé 128700Horsens2016-12-09Anette Kjærulff NielsenRegnskabsklasse BAndre erklæringer uden sikkerhedHøjbjerg, den 2016-11-18Anette Kjærulff NielsenOrla DamboHorsens, den 2016-11-18Frank Therkildsenstatsautoriseret revisor88694359229887611326000001763056319229828632149662236312066371568057300062734497064490712230872355720122308723557201510000014083887151000001408388714085881411966026893023822238221432410170471841414411309216946554159016971694655415901697500000500000382427626011894324276310118912258428835221225842883522113889313526617600750055551024988810556770113964361191698611396436119169861694655415901697500000245469235572050000026011891223087500000382427628632146180348286321496611463013222485203624223631206637Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. oktober 2015 - 30. september 2016 for Zota Ejendomme ApS.Årsrapporten, der ikke er revideret, er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Direktionen anser betingelserne for at undlade revision for opfyldt.Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. oktober 2015 - 30. september 2016.Det er endvidere vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Til den daglige ledelse i Zota Ejendomme ApS Vi har opstillet årsregnskabet for Zota Ejendomme ApS for regnskabsåret 1. oktober 2015 - 30. september 2016 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som I har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere jer med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR - danske revisorers etiske regler, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er jeres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, I har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller review- konklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Virksomhedens væsentligste aktiviteter består i at erhverve, udvikle og udleje ejendomme og anden i forbindelse hermed beslægtet virksomhed.Virksomhedens DIV/0resultatopgørelse for 2015/16 udviser et overskud på 1.223.087 kr.DIV/0 og virksomhedens balance pr. 30. september 2016 udviser en egenkapital på 4.324.276 kr. Selskabets ledelse anser årets resultat som tilfredsstillende.Der er ikke efter balancedagen indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for virksomhedens finansielle stilling. Investeringsejendommen inndregnet som varebeholdning er solgt efter regnskabsårets afslutning.Årsrapporten for Zota Ejendomme ApS for 2015/16 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder.Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år.Præsentationsvaluta Årsregnskabet er aflagt i danske kroner (kr.).Investeringsejendomme måles ved første indregning til kostpris. Efterfølgende måles investeringsejendomme til dagsværdi, og årets værdiregulering indregnes i resultatopgørelsen under posten dagsværdiregulering af investeringsejendomme. Dagsværdien opgøres på baggrund af de forventede fremtidige pengestrømme for investeringsejendomme.Nettoomsætning måles til dagsværdien af det aftalte vederlag ekskl. moms og afgifter opkrævet på vegne af tredjepart. Alle former for afgivne rabatter indregnes i nettoomsætningen. Bruttofortjeneste Posterne nettoomsætning, ejendommenes driftsudgifter, andre eksterne omkostninger og andre driftsindtægter er med henvisning til årsregnskabslovens § 32 sammendraget til en regnskabspost benævnt bruttofortjeneste.Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger vedrørende virksomhedens primære aktivitet, der er afholdt i årets løb, herunder omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer mv.Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen m.v.Virksomheden og de danske tilknyttede virksomheder er sambeskattede. Den danske selskabsskat fordeles mellem overskuds- og underskudsgivende danske selskaber i forhold til disses skattepligtige indkomst (fuld fordeling). Sambeskattede selskaber med overskydende skat godtgøres som minimum i henhold til de gældende satser for rentegodtgørelser af administrationsselskabet, ligesom sambeskattede selskaber med restskat som maksimum betaler et tillæg i henhold til de gældende satser for rentetillæg til administrationsselskabet.Varebeholdninger omfatter investeringsejendomme, som er sat til salg.Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris. Der foretages nedskrivning til imødegåelse af tab, hvor der vurderes at være indtruffet en objektiv indikation på, at et tilgodehavende eller en portefølje af tilgodehavender er værdiforringet. Hvis der foreligger en objektiv indikation på, at et individuelt tilgodehavende er værdiforringet, foretages nedskrivning på individuelt niveau. Nedskrivninger opgøres som forskellen mellem den regnskabsmæssige værdi af tilgodehavender og nutidsværdien af de forventede pengestrømme, herunder realisationsværdi af eventuelle modtagne sikkerhedsstillelser. Som diskonteringssats anvendes den effektive rente for det enkelte tilgodehavende eller portefølje.Periodeafgrænsningsposter, indregnet under aktiver, omfatter forudbetalte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår.Likvider omfatter likvide beholdninger og kortfristede værdipapirer, som uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelige risici for værdiændringer.Finansielle gældsforpligtelser indregnes ved låneoptagelse til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris, svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, så forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. I finansielle forpligtelser indregnes tillige den kapitaliserede restleasingforpligtelse på finansielle leasingkontrakter. Øvrige gældsforpligtelser måles til nettorealisationsværdien.Andre eventualforpligtelser Selskabet er sambeskattet med moderselskabet Investeringsselskabet OD ApS som administrationsselskab og hæfter solidarisk med øvrige sambeskattede selskaber for betaling af selskabsskat samt for kildeskat på renter, royalties og udbytter.Til sikkerhed for selskabets gæld over for realkreditinstitut t.kr. 1.139, er der stillet pant i virksomhedens aktiver. Den samlede regnskabsmæssige værdi af aktiverne, hvori der er stillet sikkerhed eller pant, udgør t.kr. 15.100.325706902015-10-012016-09-30325706902014-10-012015-09-30325706902015-09-30325706902016-09-30325706902015-10-012016-09-301325706902015-10-012016-09-302325706902015-10-012016-09-301325706902015-10-012016-09-30e:RetainedEarningsMember325706902014-10-012015-09-30e:RetainedEarningsMember325706902014-10-01e:ContributedCapitalMember325706902015-10-01e:ContributedCapitalMember325706902016-09-30e:ContributedCapitalMember325706902015-10-01e:RetainedEarningsMember325706902015-10-012016-09-30e:RetainedEarningsMember325706902016-09-30e:RetainedEarningsMember325706902014-10-01e:RetainedEarningsMember325706902014-10-012015-09-30e:RetainedEarningsMemberiso4217:DKK