30825527 2023-01-01 2023-12-31 30825527 2023-01-01 2023-12-31 0 30825527 2023-01-01 2023-12-31 1 30825527 2023-01-01 2023-12-31 2 30825527 2022-01-01 2022-12-31 30825527 2023-01-01 2023-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 30825527 2022-01-01 2022-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 30825527 2023-12-31 30825527 2022-12-31 30825527 2023-01-01 2023-12-31 0 iso4217:DKK xbrli:pure 2023-01-01 2023-12-31 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">LEDELSESPÅTEGNING</td></tr><tr><td colspan="1">Ledelsen har dags dato aflagt årsrapport for 2023 for K/S Astor.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med selskabets vedtægter samt årsregnskabsloven.</td></tr><tr><td colspan="1">Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling og resultatet.</td></tr><tr><td colspan="1">Samtidig er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold beretningen omhandler.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.</td></tr></table> København 2024-03-11 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td /><td colspan="4">Konklusion</td></tr><tr><td /><td colspan="10">Vi har revideret årsregnskabet for K/S Astor for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2023, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.</td></tr><tr><td /><td colspan="10">Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2023 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2023 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td /><td colspan="4">Grundlag for konklusion</td></tr><tr><td /><td colspan="10">Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit ”Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet”. Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med International Ethics Standards Board for Accountants' internationale retningslinjer og revisorers etiske adfærd (IESBA Code) og de yderligere etiske krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse krav og IESBA Code. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.</td></tr><tr><td /><td>Fremhævelse af forhold i regnskabet</td></tr><tr><td /><td colspan="10">Som følge af situationen har ledelsen ved aflæggelse af årsregnskabet valgt ikke at aflægge regnskabet efter going concern jf. anvendt regnskabspraksis. Vi henviser til note 12 i regnskabet, hvoraf det fremgår, at 1. prioritetslånet ikke vil kunne dækkes ved salg af selskabets ejendom samt at der arbejdes på låneafviklingsaftale med selskabets långiver. Vores konklusion er ikke modificeret vedrørende dette forhold.</td></tr><tr><td /><td>Ledelsens ansvar for årsregnskabet</td></tr><tr><td /><td colspan="10">Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.</td></tr><tr><td /><td colspan="10">Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften, at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant, samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette.</td></tr><tr><td /><td>Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet</td></tr><tr><td /><td colspan="10">Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejl-information, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformation kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet.</td></tr><tr><td /><td colspan="10">DEN UAFHÆNGIGE REVISORS REVISIONSPÅTEGNING (Fortsat)</td></tr><tr><td /><td colspan="10">Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover</td></tr><tr><td /><td>-</td><td colspan="9">Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol.</td></tr><tr><td /><td>-</td><td colspan="9">Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol.</td></tr><tr><td /><td>-</td><td colspan="9">Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige.</td></tr><tr><td /><td>-</td><td colspan="9">Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om selskabets evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at selskabet ikke længere kan fortsætte driften.</td></tr><tr><td /><td>-</td><td colspan="9">Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf.</td></tr><tr><td /><td colspan="10">Vi kommunikerer med den øverste ledelse om bl.a. det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen.</td></tr><tr><td /><td colspan="10">DEN UAFHÆNGIGE REVISORS REVISIONSPÅTEGNING (Fortsat)</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td /><td>Udtalelse om ledelsesberetningen</td></tr><tr><td /><td colspan="10">Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen.</td></tr><tr><td /><td colspan="10">Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen.</td></tr><tr><td /><td colspan="10">I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation.</td></tr><tr><td /><td colspan="10">Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven.</td></tr><tr><td /><td colspan="10">Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen.</td></tr></table> Søborg 2024-03-11 K/S Astor Bredgade 34 A 1260 København K 30825527 København <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">LEDELSESBERETNING</td></tr><tr><td colspan="1">Væsentligste aktivitet</td></tr><tr><td colspan="1">Virksomhedens væsentligste aktivitet består i udlejning af ejendommen beliggende Lamb Street, East Cramlington, Northumberland, England.</td></tr><tr><td colspan="1">Resultat for regnskabsåret 2023</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabets resultat før værdiregulering m.v. udgør t.dkk -1.155.</td></tr><tr><td colspan="1">Regulering af ejendom til dagsværdi udgør en indtægt på t.dkk 92.</td></tr><tr><td colspan="1">Årets resultat udviser et underskud på t.dkk -1.063.</td></tr><tr><td colspan="1">Egenkapital pr. 31. december 2023</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabets egenkapital pr. 31. december 2023 udgør t.dkk -20.212. Egenkapitalen er opgjort før fradrag af overkurs ved eventuel førtidsindfrielse af selskabets lån.</td></tr><tr><td colspan="1">Kommanditselskabet ejer 13.000 (13%) egne anparter á kr. 612 i selskabet.</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabets leje, finansiering, ejendom og going concern</td></tr><tr><td colspan="1">Lånet hos West Bromwich er misligholdt, og långiver har som følge heraf taget ejendommen i receivership, hvilket betyder, at långiver har kontrollen over ejendommen. Selskabsadministrator og selskabets bestyrelse er i dialog med långiver omkring en ændring af lånebetingelserne, så der i højere grad tages hensyn til den gældende lejeaftale. Forhandlingerne er forbundet med usikkerhed. Såfremt banken vælger at opsige lånet, vil lånet sandsynligvis skulle indfries, og ejendommen vil formentlig blive tvangssolgt til realisationsværdi.</td></tr><tr><td colspan="1">Som følge af situationen har ledelsen ved aflæggelse af årsregnskabet valgt ikke at aflægge regnskabet efter going concern.</td></tr><tr><td colspan="1">Gælden klassificeres som kortfristet gæld. Der er ikke afsat omkostninger til opløsning af selskabet, da disse kun vurderes at udgøre et uvæsentligt beløb.</td></tr><tr><td colspan="1">Hændelser efter regnskabsårets afslutning</td></tr><tr><td colspan="1">Der er ikke indtruffet forhold efter regnskabsårets afslutning, som har væsentlig betydning for bedømmelse af årsrapporten.</td></tr></table> Regnskabsklasse B <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">ANVENDT REGNSKABSPRAKSIS</td></tr><tr><td colspan="1">Generelt</td></tr><tr><td colspan="1">Årsrapporten for K/S Astor for 2023 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte regler fra klasse C samt kommanditselskabets vedtægter.</td></tr><tr><td colspan="1">Der er foretaget tilpasninger af opstillingen af resultatopgørelse og balance samt benævnelse af regnskabsposter, således at årsrapporten, efter ledelsens opfattelse, giver et retvisende billede af selskabets aktiviteter.</td></tr><tr><td colspan="1">Årsregnskabet aflægges efter realisationsprincippet som en konsekvens af, at selskabets drift er under afvikling.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Generelt om indregning og måling</td></tr><tr><td colspan="1">I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger.</td></tr><tr><td colspan="1">Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.</td></tr><tr><td colspan="1">Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.</td></tr><tr><td colspan="1">Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.</td></tr><tr><td colspan="1">Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Transaktioner i fremmed valuta</td></tr><tr><td colspan="1">Transaktioner i fremmed valuta omregnes med anvendelse af dagskurs.</td></tr><tr><td colspan="1">Aktiver og gældsforpligtelser i fremmed valuta måles til statusdagens kurs på GBP 857,59 (838,45 pr. 31/12 2022).</td></tr><tr><td colspan="1">Realiserede og urealiserede kursgevinster/-tab føres i resultatopgørelsen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">RESULTATOPGØRELSEN</td></tr><tr><td colspan="1">Resultatopgørelsen er opstillet artsopdelt med de tilpasninger, som følger af selskabets aktivitet og juridiske form.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Lejeindtægter</td></tr><tr><td colspan="1">Lejeindtægter er indregnet med de, der vedrører regnskabsåret.</td></tr></table> 2422836 42906 4150439 609421 977 2926503 91952 -1063065 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="14%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b>NOTER</b></td><td width="43%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td><td width="0%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td><td width="0%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td><td width="0%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td><td width="0%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td><td width="21%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td><td width="0%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td><td width="22%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="14%" ></td><td width="43%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="21%" align="right" valign="middle" ><b>2023</b></td><td width="0%" ></td><td width="22%" align="right" valign="middle" ><b>2022</b></td></tr><tr><td width="14%" ></td><td width="43%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="21%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b>DKK</b></td><td width="0%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b></b></td><td width="22%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b>DKK</b></td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="14%" ></td><td width="86%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Lejeindtægter</b></td></tr><tr><td width="14%" ></td><td width="43%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Lejeindtægter</td><td width="21%" align="right" valign="middle" >2.380.763</td><td width="0%" ></td><td width="22%" align="right" valign="middle" >2.364.326</td></tr><tr><td width="14%" ></td><td width="43%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Forsikring</td><td width="21%" align="right" valign="middle" >42.073</td><td width="0%" ></td><td width="22%" align="right" valign="middle" >67.209</td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="14%" ></td><td width="43%" colspan="5" align="left" valign="middle" ><b>Lejeindtægter i alt</b></td><td width="21%" align="right" valign="middle" ><b>2.422.836</b></td><td width="0%" ></td><td width="22%" align="right" valign="middle" ><b>2.431.535</b></td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="14%" ></td><td width="86%" colspan="8" align="left" valign="middle" >Den indtægtsførte leje udgør den periodiserede leje i henhold til lejeaftalen med Countrywide Care Homes Ltd.</td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="14%" ></td><td width="86%" colspan="8" align="left" valign="middle" >Lejen udgør p.t. GBP 281.541 p.a. Lejemålet løber indtil juni 2037.</td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="50%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="24%" align="right" valign="middle" ><b>2023</b></td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" ><b>2022</b></td></tr><tr><td width="50%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="24%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b>DKK</b></td><td width="0%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b></b></td><td width="26%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b>DKK</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Driftsomkostninger</b></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Forsikring</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >42.073</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >67.209</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Engelsk ejerregister</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >13.063</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Grundleje</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >833</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >881</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" ><b>Driftsomkostninger i alt</b></td><td width="24%" align="right" valign="middle" ><b>42.906</b></td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" ><b>81.153</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Administrationsomkostninger</b></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Selskabsadministrationshonorar</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >199.202</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >189.716</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Bestyrelseshonorar</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >30.000</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >60.000</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Revision, DK</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >27.500</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >26.250</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Regnskabsudarbejdelse</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >13.750</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >13.750</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Revisor, UK</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >15.910</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >16.366</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Bestyrelsesansvarsforsikring</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >3.219</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >3.219</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Omkostninger, West Bromwich, receiver</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >315.060</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >234.262</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Diverse omkostninger</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >4.780</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >3.499</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" ><b>Administrationsomkostninger i alt</b></td><td width="24%" align="right" valign="middle" ><b>609.421</b></td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" ><b>547.062</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Finansielle indtægter</b></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Renter, bank</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >841</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Renter, investorer</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >30</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Renter, øvrige</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >75</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Kursgevinst, valuta</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >106</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" ><b>Finansielle indtægter i alt</b></td><td width="24%" align="right" valign="middle" ><b>977</b></td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" ><b>75</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Finansielle omkostninger</b></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Renter, prioritetsgæld, West Bromwich</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >2.910.075</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >2.850.927</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Renter, komplementarselskab</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >16.428</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >15.530</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Renter, bank</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >3.117</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Kurstab, valuta</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >58</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" ><b>Finansielle omkostninger i alt</b></td><td width="24%" align="right" valign="middle" ><b>2.926.503</b></td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" ><b>2.869.632</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="24%" align="right" valign="middle" ><b>2023</b></td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" ><b>2022</b></td></tr><tr><td width="50%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="24%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b>DKK</b></td><td width="0%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b></b></td><td width="26%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b>DKK</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Værdireguleringer</b></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Regulering ejendom, afkastrelateret, jf. note 7</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >525.322</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >-306.145</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Regulering ejendom, kursrelateret, jf. note 7</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >611.586</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >-1.490.841</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Regulering prioritetsgæld, kursrelateret, jf. note 8</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >-925.706</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >2.301.690</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Regulering mellemregning, West Bromwich, kursrelateret</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >-119.250</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >231.558</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" ><b>Værdireguleringer i alt</b></td><td width="24%" align="right" valign="middle" ><b>91.952</b></td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" ><b>736.262</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Investeringsejendom</b></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Anskaffelsessum, ultimo</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >68.057.179</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >68.057.179</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Anskaffelsessum, ultimo, GBP</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >6.784.821</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >6.784.821</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Regulering til dagsværdi, primo</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >-41.791.250</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >-39.994.264</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Årets regulering, afkastrelateret</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >525.322</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >-306.145</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Årets regulering, kursrelateret</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >611.586</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >-1.490.841</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Regulering til dagsværdi, ultimo</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >-40.654.342</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >-41.791.250</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" ><b>Dagsværdi, ultimo</b></td><td width="24%" align="right" valign="middle" ><b>27.402.837</b></td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" ><b>26.265.929</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Dagsværdi, ultimo, GBP</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >3.195.331</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >3.132.677</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Årets urealiserede dagsværdireg. indregnes i resultatopg.</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >1.136.908</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >-1.796.986</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" >Anvendte nøglefaktorer ved beregning af dagsværdi ved brug af afkastbaseret model</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Nettolejeindtægt, GBP</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >281.541</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >276.020</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Afkastkrav</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >8,25%</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >8,25%</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Reduktion for standard engelske handelsomkostninger</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >6,80%</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >6,80%</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" >Udsving i afkastkravet vil give følgende ejendomsværdi i DKK</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Ejendomsværdi ved en stigning i afkastprocent på 0,25%</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >26.596.871</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >25.493.402</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Ejendomsværdi ved et fald i afkastprocent på 0,25%</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >28.259.176</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >27.086.739</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" >Afkastkravet er fastlagt under hensyntagen til ejendommens beliggenhed og udlejningsgrad, herunder vilkår og betingelser i lejekontrakter.</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="24%" align="right" valign="middle" ><b>2023</b></td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" ><b>2022</b></td></tr><tr><td width="50%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="24%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b>DKK</b></td><td width="0%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b></b></td><td width="26%" colspan="1" align="right" valign="middle" ><b>DKK</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Prioritetsgæld, West Bromwich</b></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Prioritetsgæld, nominelt, GBP</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >4.836.500</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >4.836.500</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Prioritetsgæld, til optagelseskurs</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >48.513.964</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >48.513.964</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Kursregulering, primo</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >-7.962.329</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >-5.660.639</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Årets kursregulering</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >925.706</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >-2.301.690</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Kursregulering, ultimo</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >-7.036.623</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >-7.962.329</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" ><b>Kursværdi, ultimo</b></td><td width="24%" align="right" valign="middle" ><b>41.477.341</b></td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" ><b>40.551.635</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" >Langfristet del</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Forfalder mere end 5 år efter statusdagen</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Forfalder mellem 1 og 5 år efter statusdagen</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Langfristet del i alt</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" >Kortfristet del</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Forfalder inden 1 år efter statusdagen</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >41.477.341</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >40.551.635</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" >Lånets løbetid er til 21. oktober 2027, og renten er fast 6,15% p.a. i hele perioden.</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" >Ved førtidig indfrielse skal lånet indfries til en kurs beregnet således, at långiver kompenseres for en eventuel lavere forventet genplaceringsrente. Lånet skal minimum indfries til kurs 100. Overkursen kan være betydelig.</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Anden gæld</b></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Mellemregning med Astor Komplementar ApS</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >235.479</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >222.611</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Forudbetalt, investorindskud</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >2.800</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Skyldig, West Bromwich</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >6.397.549</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >5.243.754</td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Skyldige omkostninger</td><td width="24%" align="right" valign="middle" >54.214</td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" >40.000</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="50%" colspan="5" align="left" valign="middle" ><b>Anden gæld i alt</b></td><td width="24%" align="right" valign="middle" ><b>6.687.242</b></td><td width="0%" ></td><td width="26%" align="right" valign="middle" ><b>5.509.165</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Personaleforhold</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Der har ikke været ansatte i årets løb.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr></table> 0 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Pantsætninger, sikkerhedsstillelser og eventualforpligtelser</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >For 1. prioritetsgæld hos West Bromwich er stillet følgende sikkerheder</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >- Primær pant i ejendommen med regnskabsmæssig værdi t.dkk 27.403.</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >- Primær transport i ejendommens lejeindtægter.</td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >- Primær pant i forsikringssummer.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Selskabets leje, finansiering, ejendom og going concern</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Lånet hos West Bromwich er misligholdt, og långiver har som følge heraf taget ejendommen i receivership, hvilket betyder, at långiver har kontrollen over ejendommen. Selskabsadministrator og selskabets bestyrelse er i dialog med långiver omkring en ændring af lånebetingelserne, så der i højere grad tages hensyn til den gældende lejeaftale. Forhandlingerne er forbundet med usikkerhed. Såfremt banken vælger at opsige lånet, vil lånet sandsynligvis skulle indfries, og ejendommen vil formentlig blive tvangssolgt til realisationsværdi.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Som følge af situationen har ledelsen ved aflæggelse af årsregnskabet valgt ikke at aflægge regnskabet efter going concern.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Gælden klassificeres som kortfristet gæld. Der er ikke afsat omkostninger til opløsning af selskabet, da disse kun vurderes at udgøre et uvæsentligt beløb.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr></table> Årsrapport 32081517 Habro Bredgade 34a 1260 København xWizard version 1.1.1097.0, by EasyX Aps. www.easyx.eu 2022-01-01 2022-12-31 Revisionspåtegning Grundlag for konklusion Konklusion 2024-03-11 Pia Thusgaard Peter Thorsted Roldskov formand Jack Germann Enevoldsen Thomas Rosenkilde Anderson 2431535 81153 4153702 547062 75 2869632 736262 -329975 -1063065 -329975 27402837 27402837 27402837 402411 147645 550056 27952893 29447424 -49659114 -20211690 0 48164583 48164583 27952893 26265929 26265929 26265929 192858 244588 437446 26703375 29207424 -48564849 -19357425 0 46060800 46060800 26703375 Beierholm 32895468 Statsautoriseret revisor mne49044