29190380 2015-07-01 2016-06-30 29190380 2015-07-01 2016-06-30 0 29190380 2015-07-01 2016-06-30 0 29190380 2015-07-01 2016-06-30 1 29190380 2014-07-01 2015-06-30 29190380 2015-07-01 2016-06-30 fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 29190380 2014-07-01 2015-06-30 fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 29190380 2015-07-01 2016-06-30 fsa:RetainedEarningsMember 29190380 2014-07-01 2015-06-30 fsa:RetainedEarningsMember 29190380 2016-06-30 29190380 2015-06-30 29190380 2015-07-01 2016-06-30 1 29190380 2015-07-01 2016-06-30 2 29190380 2015-07-01 2016-06-30 2 iso4217:DKK Regnskabsklasse B 2015-07-01 2016-06-30 29190380 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td /><td>Påtegninger</td></tr><tr><td /><td>Ledelsens påtegning</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td /><td>Den uafhængige revisors erklæringer</td></tr></table><br><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Den uafhængige revisors erklæringer</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td /><td>Ledelsesberetning</td></tr><tr><td /><td>Selskabsoplysninger</td></tr></table><br><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td /><td>Ledelsesberetning</td></tr><tr><td /><td>Årsregnskab 1. juli 2015 - 30. juni 2016</td></tr><tr><td /><td>Anvendt regnskabspraksis</td></tr><tr><td /><td>Resultatopgørelse</td></tr><tr><td /><td>Noter</td></tr></table><br><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsesberetning</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsespåtegning</td></tr><tr><td colspan="1">Direktionen har dags dato aflagt årsrapporten for 2015/16 for FHP ApS.</td></tr><tr><td colspan="1">Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven, bortset fra dennes bestemmelse om indsendelse af årsrapport senest 5 måneder efter regnskabsårets afslutning.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Jeg anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsrapporten giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Samtidig er det min opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.</td></tr></table> København 2016-12-29 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Til kapitalejerne i FHP ApS</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Påtegning på årsregnskabet</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Vi har revideret årsregnskabet for FHP ApS for regnskabsåret 1. juli 2015 - 30. juni 2016, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter for selskabet. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Ledelsens ansvar for årsregnskabet</td></tr><tr><td colspan="1">Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlin-formation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Revisors ansvar</td></tr><tr><td colspan="1">Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation.</td></tr><tr><td colspan="1">En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet.</td></tr><tr><td colspan="1">Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.</td></tr><tr><td colspan="1">Revisionen har givet anledning til efterfølgende forbehold.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Grundlag for afkræftende konklusion</td></tr><tr><td colspan="1">Årsregnskabet er aflagt under forudsætning af fortsat drift. Som anført i note 8, er det en forudsætning for selskabets fortsatte drift, at selskabets finansieringskilder fortsat vil finansiere selskabet og stille tilstrækkelig likviditet tilrådighed. Såfremt dette ikke sker, vil selskabet ikke kunne afvikle sine forpligtelser i takt med at de forfalder. Vi har ikke modtaget tilstrækkelig dokumentation for udfaldet af forhandlingerne, og vi er ikke på anden måde blevet overbevist om at selskabet vil kunne fortsætte sin drift. Herudover har vi ikke modtaget tilstrækkelig dokumentation for eventuelle omkostninger i forbindelse med refusionsopgørelse ved salgene af selskabets vindmøller samt opgørelse over selskabets forpligtigelser ved afviklingen af kommenditselskaberne. Vi tager som følge deraf forbehold for, at regnskabet er aflagt som going concern og tager samtidigt forbehold for selskabets fortsatte drift.</td></tr><tr><td colspan="1">Afkræftende konklusion</td></tr><tr><td colspan="1">Det er vores opfattelse, at årsregnskabet, som følge af betydeligheden af det forhold, der er beskrevet i grundlaget for afkræftende konklusion, ikke giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2016 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2015 - 30. juni 2016 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Supplerende oplysninger vedrørende andre forhold</td></tr><tr><td colspan="1">Årsregnskabslovens bestemmelser om godkendelse og indsendelsesfrist er ikke overholdt, hvorved ledelsen kan ifalde ansvar.</td></tr><tr><td colspan="1">Uden at det har påvirket vores konklusion, skal vi henlede opmærksomheden på, at selskabet ikke har angivet korrekt momstilsvar i tidligere år, hvorved ledelsen kan ifalde ansvar.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Udtalelse om ledelsesberetningen</td></tr><tr><td colspan="1">Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.</td></tr></table> Karlslunde 2016-12-29 FHP ApS Torveporten 2, 3 2500 Valby 2005-11-23 København <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Hovedaktiviteter</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabet forestår Forest Hill ApS koncernens investeringer i alternativ energiproduktion fra vindmøller og solpaneler.</td></tr><tr><td colspan="1">Disse investeringer skete igennem datterselskaber og kommanditselskaber. Vindmøllerne, som var ejet i dattervirksomhed og kommanditselskab, er sammen med komplementarselskaberne afhændet med tab til følge.</td></tr><tr><td colspan="1">Derudover ejes af historiske grunde en investeringsejendom i Struer, som dog sættes til salg i det nye regnskabsår. I regnskabsåret er afhændet 2 grundstykker fra investeringen.</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabet vil fremadrettet kun investere i solenergi installationer.</td></tr><tr><td colspan="1">Usikkerhed ved indregning og måling</td></tr><tr><td colspan="1">Ledelsen har vurderet ejendommens værdi i forhold til det nuværende marked og nedskrevet til aktuel markedsværdi.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold</td></tr><tr><td colspan="1">Årets resultat udviser et underskud efter skat på kr. -8.784.889. Egenkapitalen udgør pr. 30. juni 2016 kr. -65.135.391.</td></tr><tr><td colspan="1">Årets resultat er meget utilfredsstillende men skyldes primært konstaterede tab på virksomhedsafhændelser og nedskrivninger på koncernmellemregninger og værdiregulering udviklingsejendom.</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabet er en del af Forest Hill koncernen. I koncernen foregår likviditetsstyringen på tværs af selskaberne via mellemregninger, hvorfor selskabets likviditet er tæt forbundet med koncernens samlede økonomi.</td></tr><tr><td colspan="1">Koncernen forhandler med kreditinstitutter om koncernens engagementer for at sikre likviditet i det kommende år. Koncernens ledelse er usikker på udfaldet af disse forhandlinger og vurderer, at der er væsentlig usikkerhed om, at man vil få sikret likviditeten og dermed den fremtidige drift.Samlet arbejder koncernens ledelse på at sikre koncernens likviditet og fortsatte drift det kommende år, men der hersker væsentlig usikkerhed om dette lykkes. Ledelsen er dog af den overbevisning, at regnskabet skal aflægges med fortsat drift for øje.</td></tr><tr><td colspan="1">Selskabets ledelse er opmærksomme på at selskabet er omfattet af kapitaltabsreglerne i selskabsloven. Forholdet vil blive drøftet på selskabs ordinære generalforsamling, hvor der tages stilling hertil. Det er ledelsens forventning, at egenkapitalen vil blive retableret ved fremtidig driftsindtjening.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Begivenheder efter regnskabsårets afslutning</td></tr><tr><td colspan="1">Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Anvendt regnskabspraksis</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Generelt</td></tr><tr><td colspan="1">Årsregnskabet for FHP ApS er for regnskabsåret 1. juli 2015 - 30. juni 2016 aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder.</td></tr><tr><td colspan="1">Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.</td></tr></table><br><table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Generelt om indregning og måling</td></tr><tr><td colspan="1">I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger.</td></tr><tr><td colspan="1">Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.</td></tr><tr><td colspan="1">Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige finansielle ulemper vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.</td></tr><tr><td colspan="1">Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.</td></tr><tr><td colspan="1">Finansielle gældsforpligtelser indregnes til dagsværdi for så vidt angår gæld vedrørende investeringsejendomme.</td></tr><tr><td colspan="1">Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Resultatopgørelsen</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Bruttofortjeneste/-tab</td></tr><tr><td colspan="1">Regnskabsposterne nettoomsætning, vareforbrug, andre eksterne omkostninger og andre driftsindtægter er sammendraget til en post benævnt bruttofortjeneste eller bruttotab.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Nettoomsætning</td></tr><tr><td colspan="1">Indtægter resultatføres i takt med lejernes benyttelse af lejemålene samt når værdiregulering finder sted.</td></tr><tr><td colspan="1">Som indtægtskriterium anvendes faktureringskriteriet. Der foretages periodisering, således at fakturerede beløb passiveres, hvis levering og risikoovergang ikke har fundet sted inden statustidspunktet.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Andre eksterne omkostninger</td></tr><tr><td colspan="1">Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til salg, reklame, administration, lokaler og tab på debitorer mv.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Finansielle indtægter og omkostninger</td></tr><tr><td colspan="1">Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, realiserede og urealiserede kursgevinst og -tab vedrørende gæld og transaktioner i fremmed valuta samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv.</td></tr><tr><td colspan="1">Skat af årets resultat</td></tr><tr><td colspan="1">Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.</td></tr><tr><td colspan="1">Moderselskabet og de danske koncernvirksomheder er sambeskattede. Den danske selskabs-skat fordeles mellem de sambeskattede danske selskaber i forhold til disses skattepligtige indkomster. Moderselskabet fungerer som administrationsselskab for sambeskat-ningskredsen, således at moderselskabet forestår afregning af skatter mv. til de danske skattemyndigheder.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Balancen</td></tr><tr><td colspan="1">Der anvendes følgende værdiansættelsesmetoder</td></tr><tr><td colspan="1">Investeringsejendomme</td></tr><tr><td colspan="1">Investeringsejendomme måles til dagsværdi. Målingen sker ved anvendelse af en afkastbaseret cash-flow model, hvor de fremtidige pengestrømme tilbagediskonteres. Afkastkravet fastsættes ud fra markedsforholdene for den enkelte ejendom.</td></tr><tr><td colspan="1">Omkostninger, der tilfører ejendommene nye eller forbedrede egenskaber i forhold til anskaffelsestidspunktet og som derved forbedrer ejendommenes afkast, tillægges som en forbedring. Øvrige omkostninger udgiftsføres i resultatopgørelsen.</td></tr><tr><td colspan="1">Da investeringsejendommene løbende måles til markedsværdi, foretages der ikke afskrivninger over investeringsejendommenes brugstid. Værdireguleringer indregnes i resultatopgørelsen under ”Værdireguleringer af investeringsejendomme”.</td></tr><tr><td colspan="1">Kapitalandel i tilknyttet virksomhed</td></tr><tr><td colspan="1">Kapitalandele i dattervirksomheder måles til kostpris.</td></tr><tr><td colspan="1">Hvis kostprisen overstiger kapitalandelenes genindvindingsværdi, nedskrives til denne lavere værdi. Kostprisen nedskrives også, hvis der udloddes mere i udbytte, end der samlet set er indtjent i virksomheden siden overtagelsen af denne.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Tilgodehavender</td></tr><tr><td colspan="1">Tilgodehavender måles til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab.</td></tr><tr><td colspan="1">Periodeafgræsningsposter</td></tr><tr><td colspan="1">Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Udbytte</td></tr><tr><td colspan="1">Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Skyldig skat og udskudt skat</td></tr><tr><td colspan="1">Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende udskudt skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter.</td></tr><tr><td colspan="1">Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettoreali-sationsværdi.</td></tr><tr><td colspan="1">Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. For indeværende år er anvendt en skattesats på 22%.</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1">Gældsforpligtelser</td></tr><tr><td colspan="1">Finansielle gældsforpligtelser indregnes til dagsværdi for så vidt angår gæld vedrørende investeringsejendomme.</td></tr><tr><td colspan="1">Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører, tilknyttede og associerede virksomheder samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi.</td></tr><tr><td colspan="1">Langfristede forpligtelser indeholder gældsposter der forfalder 1 år fra statustidspunktet, medens kortfristede gældsforpligtelser indeholder gældsposter, der forfalder senest 1 år fra statustidspunktet.</td></tr></table> -5617468 298564 2525 3468510 -8784889 0 -8784889 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="6%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td><td width="39%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td><td width="0%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td><td width="0%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td><td width="17%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td><td width="0%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td><td width="18%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td><td width="0%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td><td width="20%" colspan="1" align="center" valign="middle" ><b></b></td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="6%" ></td><td width="39%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="17%" ></td><td width="0%" ></td><td width="18%" colspan="1" align="center" valign="middle" >2015/16</td><td width="0%" colspan="1" align="center" valign="middle" ></td><td width="20%" colspan="1" align="center" valign="middle" >2014/15</td></tr><tr><td width="6%" ></td><td width="39%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="17%" ></td><td width="0%" ></td><td width="18%" colspan="1" align="center" valign="middle" >i kr.</td><td width="0%" colspan="1" align="center" valign="middle" ></td><td width="20%" colspan="1" align="center" valign="middle" >i kr.</td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="6%" ></td><td width="94%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Finansielle indtægter</b></td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="6%" ></td><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Renteindtægter fra tilknyttede virksomheder.....................................................................................................................................</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="0%" ></td><td width="20%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="6%" ></td><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Øvrige finansielle indtægter.....................................................................................................................................</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >2.525</td><td width="0%" ></td><td width="20%" align="right" valign="middle" >8.718</td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr><tr><td width="6%" ></td><td width="56%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Finansielle indtægter i alt.....................................................................................................................................</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >2.525</td><td width="0%" ></td><td width="20%" align="right" valign="middle" >8.718</td></tr><tr><td colspan="9"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Finansielle omkostninger</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="60%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Renteomkostninger til tilknyttede virksomheder.....................................................................................................................................</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >0</td><td width="0%" ></td><td width="21%" align="right" valign="middle" >0</td></tr><tr><td width="60%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Andre finansielle omkostninger.....................................................................................................................................</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >3.468.510</td><td width="0%" ></td><td width="21%" align="right" valign="middle" >4.048.956</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="60%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Finansielle omkostninger i alt.....................................................................................................................................</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >3.468.510</td><td width="0%" ></td><td width="21%" align="right" valign="middle" >4.048.956</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder</b></td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskaberne er enten solgt/lukket og værdierne er alle nedskrevet til kr. 0.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="42%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="18%" ></td><td width="0%" ></td><td width="19%" align="center" valign="middle" >2016</td><td width="0%" ></td><td width="21%" align="center" valign="middle" >2015</td></tr><tr><td width="42%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="18%" ></td><td width="0%" ></td><td width="19%" colspan="1" align="center" valign="middle" >i kr.</td><td width="0%" colspan="1" align="center" valign="middle" ></td><td width="21%" colspan="1" align="center" valign="middle" >i kr.</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Egenkapital</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" >Virksomhedskapital:</td></tr><tr><td width="60%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Virksomhedskapital 1. juli 2015.....................................................................................................................................</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >125.000</td><td width="0%" ></td><td width="21%" align="right" valign="middle" >125.000</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="60%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Virksomhedskapital 30. juni 2016.....................................................................................................................................</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >125.000</td><td width="0%" ></td><td width="21%" align="right" valign="middle" >125.000</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" >Overført resultat:</td></tr><tr><td width="60%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Overført resultat 1. juli 2015.....................................................................................................................................</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >-56.475.502</td><td width="0%" ></td><td width="21%" align="right" valign="middle" >-56.846.416</td></tr><tr><td width="60%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Henlagt af årets resultat.....................................................................................................................................</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >-8.784.889</td><td width="0%" ></td><td width="21%" align="right" valign="middle" >370.914</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="60%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Overført resultat 30. juni 2016.....................................................................................................................................</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >-65.260.391</td><td width="0%" ></td><td width="21%" align="right" valign="middle" >-56.475.502</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="60%" colspan="5" align="left" valign="middle" >Egenkapital i alt.....................................................................................................................................</td><td width="19%" align="right" valign="middle" >-65.135.391</td><td width="0%" ></td><td width="21%" align="right" valign="middle" >-56.350.502</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="42%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="18%" colspan="1" align="center" valign="middle" >Langfristet</td><td width="0%" colspan="1" align="center" valign="middle" ></td><td width="19%" colspan="1" align="center" valign="middle" >Kortfristet</td><td width="0%" colspan="1" align="center" valign="middle" ></td><td width="21%" colspan="1" align="center" valign="middle" >30.06.2016</td></tr><tr><td width="42%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="18%" colspan="1" align="center" valign="middle" >del</td><td width="0%" colspan="1" align="center" valign="middle" ></td><td width="19%" colspan="1" align="center" valign="middle" >del</td><td width="0%" colspan="1" align="center" valign="middle" ></td><td width="21%" colspan="1" align="center" valign="middle" >Gæld i alt</td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="8" align="left" valign="middle" ><b>Langfristede gældsforpligtelser</b></td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="42%" colspan="3" align="left" valign="middle" >Prioritetsgæld.....................................................................................................................................</td><td width="18%" align="right" valign="middle" >8.701.766</td><td width="0%" ></td><td width="19%" align="right" valign="middle" >1.220.000</td><td width="0%" ></td><td width="21%" align="right" valign="middle" >9.921.766</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="42%" ></td><td width="0%" ></td><td width="0%" ></td><td width="18%" align="right" valign="middle" >8.701.766</td><td width="0%" ></td><td width="19%" align="right" valign="middle" >1.220.000</td><td width="0%" ></td><td width="21%" align="right" valign="middle" >9.921.766</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr><tr><td width="79%" colspan="7" align="left" valign="middle" >Langfristede gældsforpligtelser, der forfalder efter 5 år................................................................................................................................................</td><td width="21%" colspan="1" align="right" valign="middle" >4 mio</td></tr><tr><td colspan="8"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Pantsætninger og sikkerhedsstillelser</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Til sikkerhed for engagement med Realkredit Danmark kr. 9.921.766 er der stillet sikkerhed i selskabets ejendomme, der pr. 30. juni 2016 er indregnet med bogført værdi på kr. 14.109.000.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Der er tinglyst ejerpantebreve kr. 15.000.000 i ejendommen beliggende Fælledvej 17, 7600 Struer, til sikkerhed for engagement med Vestjysk Bank.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Der er afgivet transport i lejeindbetalinger på ejendommene beliggende Fælledvej 17, 7600 Struer, til sikkerhed for engagement med Vestjysk Bank.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Derudover er der tinglyst ejerpantebrev kr. 10.200.000 i ejendom til sikkerhed for engagement med Finansiel Stabilitet (tidligere Amagerbanken af 2011) og Jyske Bank (Spar Lolland).</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabet hæfter som kommanditist i K/S Atzendorf for resthæftelsen og i denne resthæftelse har Finansiel Stabilitet transport til sikkerhed for deres mellemværender. </td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Herudover har kapitalejere stillet supplerende sikkerhed.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Eventualposter, sambeskatning mv.</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >De danske sambeskattede selskaber hæfter solidarisk for skat af sambeskatningen, indtil betaling er sket til moderselskabet, som er administrationsselskab.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-right: 0px; border-top: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-bottom: 0px; border-collapse: collapse" width="100%"><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" ><b>Likviditet og going concern</b></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Selskabet er en del af Forest Hill koncernen. I koncernen foregår likviditetsstyringen på tværs af selskaberne via mellemregninger, hvorfor selskabets likviditet er tæt forbundet med koncernens samlede økonomi.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Koncernen forhandler løbende med finansielle samarbejdspartnere omkring forlængelse og udvidelse af engagementet for at sikre likviditeten i det kommende år.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Koncernens ledelse forventer, at disse forhandlinger forløber positivt, og at man vil få sikret likviditeten og dermed sikret den fremtidige drift.</td></tr><tr><td colspan="1"></td></tr><tr><td width="100%" colspan="1" align="left" valign="middle" >Samlet forventer koncernens ledelse, at have sikret koncernens likviditet og fortsatte drift for det kommende år</td></tr></table> Metalgangen 9C 2690 Karlslunde Christian Poul Gjersøe 2016-12-30 Årsrapport 30529715 Revisam2000 Revisionspåtegning Christian Poul Gjersøe Christian Poul Gjersøe <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Revisam2000</p><p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Revisam2000 Statsautoriseret Revisionsaktieselskab</p> Metalgangen 9 C 2690 Karlslunde Statsautoriseret Revisionsaktieselskab Preben Kellerstrøm statsautoriseret revisor 4413616 2908 8718 4048956 376286 5372 370914 0 0 -8784889 370914 15109536 15109536 0 0 15109536 0 93271 35543 128814 540422 669236 15778772 125000 -65260391 -65135391 0 0 8701766 8701766 24247509 4954998 43009890 72212397 80914163 15778772 20800000 20800000 0 0 20800000 290014 0 30343 320357 113424 433781 21233781 125000 -56475502 -56350502 5794515 5794515 11844526 11844526 11940359 5377666 42627217 59945242 71789768 21233781 Christian Poul Gjersøe Regnskabsår - Balance Revisam2000