Årsrapport29442789NIELSEN & CHRISTENSEN, Statsautoriseret RevisionspartnerselskabKvæsthusgade 31251 København2012-01-012012-12-312013-05-2829526621Bellis Holding ApSc/o Christian Klarskov, Hegelsvej 52920 CharlottenlundNIELSEN & CHRISTENSEN, Statsautoriseret Revisionspartnerselskab29442789Jan MoldrupKvæsthusgade 31251 KøbenhavnDanmark2013-06-03Christian KlarskovRegnskabsklasse BanpartshaverenKøbenhavn2013-05-28-4000-4000-4000-4000-4000-4000-4000-40001000000100000010000001000000100000010000001000001000001000001000001000001000001100000110000010000001000000-35000-310009650009690004000400013100012700013500013100013500013100011000001100000100000010000001000000100000010000001000000SRI Invest I ApSApS165977472-37501000000100000010000001000000-31000-27000-4000-4000-35000-31000Charlottenlund2013-05-28Christian KlarskovDirektionen har dags dato aflagt årsrapporten for 2012 for Bellis Holding ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, som beretningen omhandler. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for Bellis Holding ApS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for selskabets udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Hovedaktivitet Selskabets aktivitet er besiddelse af kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder. Udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold Årets bruttotab udgør -4 t.kr. mod -4 t.kr. sidste år. Det ordinære resultat efter skat udgør -4 t.kr. mod -4 t.kr. sidste år. Ledelsen anser årets resultat for tilfredsstillende. Begivenheder efter regnskabsårets udløb Efter regnskabsårets afslutning er der ikke indtruffet begivenheder, som vil kunne forrykke selskabets finansielle stilling væsentligt. Årsrapporten for Bellis Holding ApS er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for en klasse B-virksomhed. Årsrapporten er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Bruttotab Bruttotab indeholder nettoomsætning, produktionsomkostninger samt andre driftsindtægter. Skat af årets resultat Årets skat, der består af årets aktuelle selskabsskat og ændring i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Kapitalandele i tilknyttet virksomhed og associeret virksomhed Kapitalandele i tilknyttet virksomhed og associeret virksomhed måles til kostpris. Er nettorealisationsværdien lavere end kostprisen, nedskrives til denne lavere værdi. Værdipapirer og kapitalandele Værdipapirer og kapitalandele, der er indregnet under omsætningsaktiver, måles til dagsværdi (børskurs) på balancedagen. Egenkapital - udbytte Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamlingen. Selskabsskat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat er skatten af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser opgjort på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførelsesberettigede skattemæssige underskud, indregnes med den værdi, hvortil de forventes at blive anvendt, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser i de respektive lande, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Gældsforpligtelser Andre gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører, tilknyttede og associerede virksomheder samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. 5. Pantsætninger og sikkerhedsstillelser Der er ikke afgivet nogen pantsætninger eller sikkerhedsstillelser. 6. Eventualposter Eventualforpligtelser Der er ingen eventualforpligtelser. 295266212012-01-012012-12-31295266212011-01-012011-12-31295266212011-12-31295266212012-12-31295266212012-01-012012-12-311295266212012-01-012012-12-31d:RetainedEarningsMember295266212011-01-012011-12-31d:RetainedEarningsMember295266212012-01-01d:InvestmentsInGroupEnterprisesMember295266212011-01-01d:InvestmentsInGroupEnterprisesMember295266212012-12-31d:InvestmentsInGroupEnterprisesMember295266212011-12-31d:InvestmentsInGroupEnterprisesMember295266212012-12-31d:ContributedCapitalMember295266212012-01-01d:RetainedEarningsMember295266212012-01-012012-12-31d:RetainedEarningsMember295266212012-12-31d:RetainedEarningsMember295266212011-12-31d:ContributedCapitalMember295266212012-01-01d:UnpaidContributedCapitalMember295266212011-01-01d:UnpaidContributedCapitalMember295266212011-01-01d:RetainedEarningsMember295266212011-01-012011-12-31d:RetainedEarningsMember295266212011-12-31d:RetainedEarningsMember295266212012-01-012012-12-31d:SubsidiaryMember1295266212012-12-31d:SubsidiaryMember1iso4217:DKKxbrli:pure