Årsrapport 30700228 EY Godkendt Revisionspartnerselskab Dirch Passers Allé 36 Postboks 250, 2000 Frederiksberg 2021-01-01 2021-12-31 2020-01-01 2020-12-31 40909990 CAIO DK ApS Flæsketorvet 68, 2. 1711 København V 2019-11-06 København EY Godkendt Revisionspartnerselskab 30700228 Dirch Passers Allé 36 2000 Frederiksberg 2022-06-03 Thomas Kellner Regnskabsklasse B Andre erklæringer uden sikkerhed true true CaseWare Working Papers København 2022-06-03 Thomas Kellner direktør København 2022-06-03 Morten Weinreich Larsen statsaut. revisor mne42791 0 0 3750 3750 -3750 -3750 -3750 -3750 -3750 -3750 36250 40000 36250 40000 36250 40000 36250 40000 40000 40000 -7500 -3750 32500 36250 3750 3750 3750 3750 3750 3750 36250 40000 40000 0 -3750 40000 -3750 -3750 40000 -7500 Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for CAIO DK ApS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2021. Årsrapporten, der ikke er revideret, er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Direktionen anser betingelserne for at undlade revision for opfyldt. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2021 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2021. Det er endvidere min opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Det indstilles på generalforsamlingen, at årsregnskabet for 2022 ikke skal revideres. Generalforsamlingen har besluttet, at årsregnskabet for det kommende regnskabsår ikke skal revideres. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Til den daglige ledelse i CAIO DK ApS Vi har opstillet årsregnskabet for CAIO DK ApS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2021 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som du har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410 Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere dig med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og International Ethics Standards Board for Accountants' internationale retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code), herunder principper om integritet, objektivitet, professionel kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er dit ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, som du har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller review-konklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Selskabets formål er at tilbyde og sælge generel assistance og serviceydelser til online spillevirksomheder samt enhver aktivitet, der efter direktionens skøn står i forbindelse hermed. Virksomhedens 0resultatopgørelse for 2021 udviser et underskud på 3.750 kr. mod et underskud på 3.750 kr. sidste år, og virksomhedens balance pr. 31. december 2021 udviser en egenkapital på 32.500 kr. Der er ikke efter balancedagen indtruffet begivenheder af væsentlig betydning for virksomhedens finansielle stilling. Årsrapporten for CAIO DK ApS for 2021 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder med tilvalg af visse bestemmelser for klasse C. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Præsentationsvaluta Årsregnskabet er aflagt i danske kroner (kr.). Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger vedrørende administration. Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris. Virksomheden har som fortolkningsbidrag for nedskrivninger af finansielle tilgodehavender valgt IAS 39. Der foretages nedskrivning til imødegåelse af tab, hvor der vurderes at være indtruffet en objektiv indikation på, at et tilgodehavende eller en portefølje af tilgodehavender er værdiforringet. Hvis der foreligger en objektiv indikation på, at et individuelt tilgodehavende er værdiforringet, foretages nedskrivning på individuelt niveau. Tilgodehavender, hvor der ikke foreligger en objektiv indikation på værdiforringelse på individuelt niveau, vurderes på porteføljeniveau for objektiv indikation for værdiforringelse. Porteføljerne baseres primært på debitorernes hjemsted og kreditvurdering i overensstemmelse med virksomhedens risikostyringspolitik. De objektive indikatorer, som anvendes for porteføljer, er fastsat baseret på historiske tabserfaringer. Nedskrivninger opgøres som forskellen mellem den regnskabsmæssige værdi af tilgodehavender og nutidsværdien af de forventede pengestrømme, herunder realisationsværdi af eventuelle modtagne sikkerhedsstillelser. Som diskonteringssats anvendes den effektive rente for det enkelte tilgodehavende eller portefølje. Andre gældsforpligtelser Andre gældsforpligtelser måles til nettorealisationsværdien. 40909990 2021-01-01 2021-12-31 40909990 2020-01-01 2020-12-31 40909990 2020-12-31 40909990 2021-12-31 40909990 2021-01-01 2021-12-31 1 40909990 2021-01-01 2021-12-31 1 40909990 2021-01-01 2021-12-31 e:RetainedEarningsMember 40909990 2020-01-01 2020-12-31 e:RetainedEarningsMember 40909990 2020-01-01 e:ContributedCapitalMember 40909990 2021-01-01 e:ContributedCapitalMember 40909990 2021-12-31 e:ContributedCapitalMember 40909990 2021-01-01 e:RetainedEarningsMember 40909990 2021-01-01 2021-12-31 e:RetainedEarningsMember 40909990 2021-12-31 e:RetainedEarningsMember 40909990 2020-01-01 e:RetainedEarningsMember 40909990 2020-01-01 2020-12-31 e:RetainedEarningsMember iso4217:DKK