29510628 2011-01-01 2011-12-31 29510628 2012-01-01 2012-12-31 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:SubsidiaryMember 1 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:SubsidiaryMember 2 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:AssociateMember 1 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:ContributedCapitalMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:RestOfOtherReservesMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:RevaluationReserveMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:InvestmentsInAssociatesMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:InvestmentsInGroupEnterprisesMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:InvestmentPropertyMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:LandAndBuildingsMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:LeaseholdImprovementsMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:PlanesMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:PlantAndMachineryMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:ShipsMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:ProposedExtraordinaryDividendRecognisedInEquityMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 1 29510628 2012-01-01 2012-12-31 cmn:FourYearsAgoMember 29510628 2012-01-01 2012-12-31 1 29510628 2011-01-01 29510628 2011-12-31 29510628 2012-01-01 29510628 2012-01-01 fsa:ContributedCapitalMember 29510628 2012-01-01 fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 29510628 2012-01-01 fsa:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember 29510628 2012-01-01 fsa:RestOfOtherReservesMember 29510628 2012-01-01 fsa:RetainedEarningsMember 29510628 2012-01-01 fsa:InvestmentsInAssociatesMember 29510628 2012-01-01 fsa:InvestmentsInGroupEnterprisesMember 29510628 2012-01-01 fsa:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMember 29510628 2012-01-01 fsa:InvestmentPropertyMember 29510628 2012-01-01 fsa:LandAndBuildingsMember 29510628 2012-01-01 fsa:LeaseholdImprovementsMember 29510628 2012-01-01 fsa:PlanesMember 29510628 2012-01-01 fsa:PlantAndMachineryMember 29510628 2012-01-01 fsa:ShipsMember 29510628 2012-12-31 29510628 2012-12-31 fsa:SubsidiaryMember 1 29510628 2012-12-31 fsa:SubsidiaryMember 2 29510628 2012-12-31 fsa:AssociateMember 1 29510628 2012-12-31 fsa:InvestmentsInAssociatesMember 29510628 2012-12-31 fsa:InvestmentsInGroupEnterprisesMember 29510628 2012-12-31 fsa:LongtermDebtToOtherCreditInstitutionsMember 29510628 2012-12-31 fsa:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMember 29510628 2012-12-31 fsa:InvestmentPropertyMember 29510628 2012-12-31 fsa:LandAndBuildingsMember 29510628 2012-12-31 fsa:LeaseholdImprovementsMember 29510628 2012-12-31 fsa:PlanesMember 29510628 2012-12-31 fsa:PlantAndMachineryMember 29510628 2012-12-31 fsa:ShipsMember 29510628 2012-12-31 cmn:FourYearsAgoMember shares pure iso4217:DKK -35000 -96000 11000 50000 -23000 3000 243000 181000 160000 254000 204000 94000 0 127000 92000 385000 -58980 Regnskabsklasse B -56178 Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske ressourcer vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til gevinster, tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder indregnes i balancen til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi. Nettoopskrivning af kapitalandele føres under egenkapitalen til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode i det omfang, den regnskabsmæssige værdi overstiger anskaffelsesværdien. Reserve for nettoopskrivning efter indre værdi omfatter nettoopskrivning af kapitalandele i datter- og associerede virksomheder i forhold til kostpris. Reserven kan elimineres ved underskud, realisation af kapitalandele eller ændring i regnskabsmæssige skøn.Reserven kan ikke indregnes med et negativt beløb. Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til administration. Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renter. Gældsforpligtelser måles til nettorealisationsværdi. Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.Nedskrivninger opgøres som forskellen mellem den regnskabsmæssige værdi af tilgodehavender og nutidsværdien af de forventede pengestrømme, herunder realisationsværdi af eventuelle modtagne sikkerhedsstillelser. Skat af årets resultat omfatter aktuel skat af årets skattepligtige indkomst samt årets regulering af udskudt skat. Selskabet overtager som administrationsselskab hæftelsen for dattervirksomhedernes selskabsskatter over for skattemyndighederne i takt med dattervirksomhedernes betaling af sambeskatningsbidrag.Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Selskabet har stillet ubegrænset selvskyldnerkaution for tilknyttede og associerede virksomheders engagement med pengeinstitut. Selskabets anparter i Jægerspris Gulvslibning ApS er stillet til sikkerhed for engagement med pengeinstitut. -5002 Der henvises til afsnittet "Den forventede udvikling" i Ledelsesberetningen på side 6 vedrørende usikkerhed om virksomhedens fortsatte drift. 2200 Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. -8752 251557 266457 Da selskabet ikke overskrider to af de i årsregnskabslovens § 110, stk. 1 opregnede størrelseskriterier, er der ikke aflagt koncernregnskab. Lån til selskabets ledelse i strid med selskabslovens § 210. Lånet er forrentet efter gældende regler. Lånet omfatter lån til direktionen/selskabsdeltager. Lånet er indfriet i regnskabsåret. Årsrapporten for Jægerspris Holding ApS for 2012 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder med tilvalg af enkelte regler i klasse C. 143354 1129 80096 134637 78967 1047000 370347 311367 277991 3600 Frederikssund Torvet 6 2006-04-03 2013-06-27 Torvet 6 33167288 29510628 33167288 Årsrapport Morten Gøttsche Allan Jensen Lynge Pedersen & Gøttsche ApS, Statsautoriserede Revisorer Jægerspris Holding ApS Lynge Pedersen & Gøttsche ApS, Statsautoriserede Revisorer Frederikssund 2012-12-31 2012-01-01 47317777 3630 Jægerspris Fagerkærsvej 3 3600 Frederikssund Selskabets aktiviteter er at fungere som holdingselskab samt at drive investeringsvirksomhed. Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentlig vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling. Selskabets ledelse forventer, at virksomhedens drift kan fortsætte under de givne kreditfacilliter hos tilknyttede virksomheder, og at disse kan opretholdes på det fornødne niveau og ikke forventes afviklet indenfor den kommende årrække. Der forventes et positivt resultat i 2013 af investeringer i tilknyttede virksomheder. Årsrapporten er på baggrund af ovennævnte aflagt under forudsætning af fortsat drift. Årets resultat udgør et overskud på 370.347 kr. Selskabet har i regnskabsåret solgt kapitalandelen i Misty Sea Trading 196 (PTY) Ltd., hvilket har påvirket resultatet postivt. Selskabet har pr. 31. december 2012 et tilgodehavende på 3.624 tkr. hos Misty Sea Trading 196 (PTY) Ltd. Misty Sea Trading 196 (PTY) Ltd., som er beliggende i Sydafrika, har opført og driver Waterfall Lodge Safari. Tilgodehavendet eller en del heraf forventes ikke tilbagebetalt før driften af Waterfall Lodge Safari genererer positive pengestrømme eller Waterfall Lodge Safari afhændes. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 for Jægerspris Holding ApS. Det er endvidere min opfattelse, at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Jægerspris Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012. 2013-06-27 Til kapitalejerne i Jægerspris Holding ApS Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Uden at det har påvirket vores konklusion, gør vi opmærksom på, at der er usikkerhed om selskabets evne til at fortsætte driften. Vi henviser til ledelsesberetningen, hvori ledelsen redegør for selskabets evne til at fortsætte driften, som er betinget af, at selskabets kreditfaciliteter kan opretholdes i nødvendigt omfang. Det er ledelsens vurdering, at kreditfaciliteterne kan opretholdes i nødvendigt omfang, hvorfor årsrapporten er aflagt under forudsætning af virksomhedens fortsatte drift. En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores afkræftende konklusion. Selskabet har ikke været i stand til at fremskaffe dokumentation for værdiansættelsen og tilstedeværelsen af selskabets tilgodehavende hos Misty Sea Trading 196 (PTY) Ltd., som er indregnet i balancen under andre tilgodehavender med 3.624 tkr. Vi tager derfor forbehold for tilstedeværelsen og værdiansættelsen af tilgodehavende hos Misty Sea Trading 196 (PTY) Ltd. Vi har revideret årsregnskabet for Jægerspris Holding ApS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet, når der bortses fra det under forbeholdet anførte. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet, som følge af betydeligheden af det forhold, der er beskrevet i grundlaget for afkræftende konklusion, ikke giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. 2013-06-27 Frederikssund 442826 Jægerspris Gulvslibning ApS Frederikssund -80848 Jægerspris Byg ApS Frederikssund -96884 Jægerspris Tømrer & Montage ApS Frederikssund 370347 0 1 -62500 62500 21902 0 0 -48442 62500 0 62500 -62500 0 80848 -62500 361978 518014 -147667 statsautoriseret revisor 33167288 Morten Gøttsche Lynge Pedersen & Gøttsche ApS, Statsautoriserede Revisorer Allan Jensen 3791000 327000 3424000 4815000 3653000 1047000 13000 125000 4815000 2000 451000 6076000 5592000 1801000 1261000 26000 1235000 1801000 1261000 6076000 33000 20000 113000 33000 0 457000 -131000 7000 125000 456727 -130547 -35960 62501 692241 542340 4400982 0 3926990 3685190 4794 0 12500 125000 3692043 0 821527 5369450 4400982 0 1677407 0 1677407 0 1677407 5369450 146941 461492 3680396 146941 6853 974741 -278214 0 1677407 1 -146941 1 -43804 0.5 -21902 0 929219 667340 0 0