32307531 2015-04-01 2016-03-31 32307531 2015-04-01 2016-03-31 0 32307531 2015-04-01 2016-03-31 1 32307531 2015-04-01 2016-03-31 1 32307531 2014-04-01 2015-03-31 32307531 2015-04-01 2016-03-31 fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 32307531 2014-04-01 2015-03-31 fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 32307531 2015-04-01 2016-03-31 fsa:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember 32307531 2014-04-01 2015-03-31 fsa:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember 32307531 2015-04-01 2016-03-31 fsa:RetainedEarningsMember 32307531 2014-04-01 2015-03-31 fsa:RetainedEarningsMember 32307531 2016-03-31 32307531 2015-03-31 iso4217:DKK Årsrapport 2016-08-22 Heidi Balsvad HOLTSØ ApS Niels Finsens Alle 88 2860 Søborg 32307531 2015-04-01 2016-03-31 <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Direktionen har dags dato aflagt årsrapporten for 2015/2016 for Holtsø ApS.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, og efter vores opfattelse giver årsrapporten et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultat.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> Søborg 2016-08-22 Heidi Balsvad Mette Christiansen Selskabet har på generalforsamlingen vedtaget fravalg af revision for det kommende regnskabsår. Revisors erklæring om opstilling af årsrapport Til kapitalejerne i Holtsø ApS Jeg har opstillet årsregnskabet for regnskabsåret 2015/2016 på grundlag af virksomhedens bogføring og øvrige oplysninger, som anpartshaveren har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Jeg har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Jeg har anvendt min faglige ekspertise til at assistere anpartshaveren med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Jeg har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR – danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er anpartshavernes ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er jeg ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, anpartshaveren har givet mig til brug for at opstille årsregnskabet. Jeg udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Holte 2016-08-22 Finn Rasmussen registreret revisor 54472455 Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Regnskabsklasse B <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Årsrapporten er aflagt i danske kroner.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Den anvendte regnskabspraksis er følgende:</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Generelt om indregning og måling</strong> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Regnskabet er udarbejdet med udgangspunkt i det historiske kostprisprincip.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede afskrivning af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb. Herved fordeles kurstab og -gevinster over løbetiden. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Resultatopgørelsen</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Indtægter fra kapitalandele fra dattervirksomhed</strong> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">I resultatopgørelsen indregnes den forholdsmæssige andel af dattervirksomhedens resultat efter skat efter fuld eliminering af intern avance og fradrag af afskrivning på goodwill.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">4</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Skat af årets resultat</strong> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Årets skat indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Udskudt skat fremkommer i de tilfælde, hvor der er midlertidige forskelle mellem de regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af selskabets aktiver og forpligtelser. Den udskudte skat måles med den aktuelle skatteprocent og indregnes i balancen.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </h2> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Balancen</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Grunde og bygninger</strong> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Grunde og bygninger indregnes til kostpris og måles til dagsværdi. Værdiregulering indregnes som en opskrivning direkte i egenkapitalen.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Kapitalandel i dattervirksomhed</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Kapitalandel i dattervirksomhed indregnes og måles efter den indre værdis metode.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Værdipapirer</strong> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Værdipapirer måles til dagsværdi på balancedagen.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Gældsforpligtelser</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Udbytte</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Udbyttet vises som en særskilt post under egenkapitalen.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="margin-left:18.0pt;"> </p> 525968 3209 525968 3209 525968 3209 56534 300000 8023 15649 57839 32884 532686 285974 60412 132000 472274 153974 402000 0 56534 300000 13740 -146026 472274 153974 2800000 4350000 2800000 4350000 25000 325000 25000 325000 2825000 4675000 0 615649 0 615649 786535 0 786535 615649 3611535 5290649 50000 50000 0 300000 1246707 1076433 1296707 1426433 88000 132000 88000 132000 2044199 3430737 104412 0 78217 301479 2226828 3732216 2226828 3732216 3611535 5290649 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-bottom:0pt; border-collapse:collapse; border-left:0pt; border-right:0pt; border-top:0pt; width:650px"> <tbody> <tr> <th style="border-bottom:0pt; border-left:0pt; border-right:0pt; border-top:0pt; width:70%"> </th> <th style="border-bottom:0pt; border-left:0pt; border-right:0pt; border-top:0pt; font-weight:bold; text-align:right; width:15%">Kapitalandele i tilknyttede virksomheder</th> <th style="border-bottom:0pt; border-left:0pt; border-right:0pt; border-top:0pt; font-weight:bold; text-align:right; width:15%"> </th> </tr> <tr> <th> </th> <th style="border-bottom:1px solid; padding-bottom:10px; text-align:right">kr.</th> <th style="border-bottom:1px solid; padding-bottom:10px; text-align:right"> </th> </tr> <tr> <td>Kostpris primo</td> <td style="text-align:right">25.000</td> <td style="text-align:right"> </td> </tr> <tr> <td>Tilgang</td> <td style="text-align:right">0</td> <td style="text-align:right"> </td> </tr> <tr> <td>Afgang</td> <td style="text-align:right">0</td> <td style="text-align:right"> </td> </tr> <tr> <td style="font-weight:bold">Kostpris ultimo</td> <td style="border-bottom:2px solid; border-top:2px solid; font-weight:bold; text-align:right">25.000</td> <td style="border-bottom:2px solid; border-top:2px solid; font-weight:bold; text-align:right"> </td> </tr> <tr> <td> </td> </tr> <tr> <td style="text-align:right"> </td> <td style="text-align:right"> </td> </tr> <tr> <td>Nettoopskrivninger primo</td> <td style="text-align:right">300.000</td> <td style="text-align:right"> </td> </tr> <tr> <td>Andel i årets resultat </td> <td style="text-align:right">0</td> <td style="text-align:right"> </td> </tr> <tr> <td>Udloddet udbytte</td> <td style="text-align:right">-300.000</td> <td style="text-align:right"> </td> </tr> <tr> <td style="font-weight:bold">Nettoopskrivninger ultimo</td> <td style="border-bottom:2px solid; border-top:2px solid; font-weight:bold; text-align:right">0</td> <td style="border-bottom:2px solid; border-top:2px solid; font-weight:bold; text-align:right"> </td> </tr> <tr> <td> </td> </tr> <tr> <td style="text-align:right"> </td> <td style="text-align:right"> </td> </tr> <tr> <td style="font-weight:bold">Regnskabsmæssig værdi ultimo</td> <td style="border-bottom:1px solid; font-weight:bold; text-align:right">25.000</td> <td style="border-bottom:1px solid; font-weight:bold; text-align:right"> </td> </tr> <tr> <td/> </tr> <tr> <td> </td> </tr> <tr> <td style="text-align:right"> </td> <td style="text-align:right"> </td> </tr> <tr> <td style="font-weight:bold"> </td> <td style="border-bottom:1px solid; font-weight:bold; text-align:right"> </td> <td style="border-bottom:1px solid; font-weight:bold; text-align:right"> </td> </tr> </tbody> </table> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/>Kapitalandele i tilknyttede virksomheder omfatter:</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-bottom:0pt; border-collapse:collapse; border-left:0pt; border-right:0pt; border-top:0pt; width:100%"> <tbody> <tr> <th style="border-bottom:0pt; border-left:0pt; border-right:0pt; border-top:0pt; text-align:left; width:55%">Navn, retsform og hjemsted</th> <th style="border-bottom:1px solid; font-weight:bold; text-align:right; width:15%">Ejerandel</th> <th style="border-bottom:1px solid; font-weight:bold; text-align:right; width:15%">Egenkapital</th> <th style="border-bottom:1px solid; font-weight:bold; text-align:right; width:15%">Årets resultat</th> </tr> <tr> <td>Baxel Estate ApS i likvidation, Holte</td> <td style="border-bottom:1px solid; text-align:right">50%</td> <td style="border-bottom:1px solid; text-align:right">193.466</td> <td style="border-bottom:1px solid; text-align:right">743.466</td> </tr> </tbody> </table> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Investeringsvirksomhed i ejendomme mm.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Selskabet har pr. 31/3 ingen eventualforpligtelser</p> false false false false true 2014-04-01 2015-03-31 Andre erklæringer uden sikkerhed Finn Rasmussen De Conincks Vej 16 Holte