26996155
2011-07-01
2012-06-30
26996155
2011-07-01
2012-06-30
1
26996155
2011-07-01
2012-06-30
1
26996155
2010-07-01
2011-06-30
26996155
2011-07-01
2012-06-30
fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember
26996155
2010-07-01
2011-06-30
fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember
26996155
2011-07-01
2012-06-30
fsa:RetainedEarningsMember
26996155
2010-07-01
2011-06-30
fsa:RetainedEarningsMember
26996155
2012-06-30
26996155
2011-06-30
26996155
2011-07-01
26996155
2010-07-01
iso4217:DKK
Årsrapport
2012-11-15
Per Knudsen
MALLE & CO ApS
Langgade 14
4800 Nykøbing F
54852518
26996155
2011-07-01
2012-06-30
LOU & KNUDSEN REGISTRERET REVISIONSANPARTSSELSKAB
Langgade 13, 3
4800 Nykøbing F
31579325
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Direktionen har dags dato behandlet og godkendt
årsrapporten for regnskabsåret 1. juli 2011 - 30. juni
2012 for Malle & Co ApS.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med selskabets
vedtægter, årsregnskabsloven samt danske
regnskabsvejledninger.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig,
således at årsregnskabet giver et retvisende billede af
selskabets aktiver, passiver, den finansielle stilling samt
resultatet.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens
godkendelse.</p>
Nykøbing F.
2012-09-18
Henning Gahrn-Jensen
Den uafhængige revisors erklæring
Påtegning på årsregnskabet
Til kapitalejerne i Malle & Co ApS.
<br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>
<br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>Vi har revideret årsregnskabet for Malle & Co ApS for regnskabsåret 1. juli 2011 - 30. juni 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.
Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.
Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation.
<br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>
<br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte revisionshandlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet.
<br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>
<br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.
<br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>
<br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. juli 2011 - 30. juni 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.
Nykøbing F.
2012-09-18
Per Knudsen
Registreret revisor
Lou & Knudsen Registreret Revisionsanpartsselskab
Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B.
Regnskabsklasse B
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Årsrapporten er aflagt i danske kroner. Den anvendte
regnskabspraksis er uændret i forhold til tidligere
år.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Selskabet har derudover tilvalgt at følge nedenstående
regler for regnskabsklasse C:
<br/> Udarbejdelse af pengestrømsanalyse.
<br/> Kapitalandele i datterselskaber måles efter
indre værdis metode.</p>
<h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Resultatopgørelse</h2>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med at
de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af
finansielle aktiver og forpligtelser. Endvidere indregnes i
resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at
opnå årets indtjening, herunder afskrivninger,
nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt eventuelle
tilbageførsler som følge af ændrede
regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har
været indregnet i resultatopgørelsen.</p>
<h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Balance</h2>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at
fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og
aktivets værdi kan måles pålideligt.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt,
at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og
forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser
til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og
forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost
nedenfor.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab
og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges og
som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på
balancedagen.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Kapitalandele i datterselskab:</strong>
<br/> Kapitalandel i datterselskab indregnes og måles efter
den indre værdis metode (equity-metoden), hvilket
indebærer, at kapitalandele måles til den
forholdsmæssige andel af selskabets regnskabsmæssige
indre værdi med tillæg af uafskrevet goodwill og med
fradrag eller tillæg af urealiserede koncerninterne
fortjenester og tab.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">I resultatopgørelsen indregnes selskabets andel af
selskabets resultat.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Nettoopskrivning af kapitalandel i datterselskab overføres
i forbindelse med resultatdisponeringen til reserve for
nettoopskrivning efter indre værdis metode under
egenkapitalen. Reserven reduceres med udbytteudlodninger til
moderselskabet og reguleres med andre egenkapitalbevægelser i
datterselskab.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Selskabsskat og udskudt skat:</strong>
<br/> Årets skat, som består af årets aktuelle skat
og årets regulering af udskudt skat, indregnes i
resultatopgørelsen. Regulering af negativ udskudt skat
påvirker dog ikke resultatet.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<br/>
<strong>Tilgodehavender:</strong>
<br/> Tilgodehavender måles til nominel værdi.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Gæld:</strong>
<br/> Gæld måles til nominel værdi.</p>
23955
23750
-23955
-23750
-23955
-23750
367245
453793
668230
781904
0
0
1011520
1211947
160488
188517
851032
1023430
96600
96600
754432
926830
851032
1023430
5564653
5197408
5564653
5197408
5564653
5197408
10257716
10914637
0
93359
99842
58446
10357558
11066442
7071546
6003945
17429104
17070387
22993757
22267795
125000
125000
0
0
22587338
21832906
96600
96600
22808938
22054506
23750
23750
161069
189539
184819
213289
184819
213289
22993757
22267795
851032
1023430
-367245
-453793
-668230
-781904
0
0
160488
188517
-41396
-58446
0
0
656921
8221194
591570
8138998
668230
781904
0
0
1259800
8920902
95599
232529
1164201
8688373
0
2587828
0
0
0
-2587828
96600
96600
-96600
-96600
1067601
6003945
6003945
0
6003945
0
7071546
6003945
7071546
6003945
7071546
6003945
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-bottom: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-collapse: collapse; border-top: 0px; border-right: 0px">
<thead>
<tr>
<th style="border-bottom: 0px; border-left: 0px; width: 60%; border-top: 0px; border-right: 0px"> </th>
<th style="border-bottom: 0px; text-align: right; border-left: 0px; width: 25%; border-top: 0px; font-weight: bold; border-right: 0px">2011/12</th>
<th style="border-bottom: 0px; text-align: right; border-left: 0px; width: 15%; border-top: 0px; font-weight: bold; border-right: 0px">2010/11</th>
</tr>
<tr>
<th> </th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">kr.</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right">
t.kr.</th>
</tr>
</thead>
<tbody>
<tr>
<td>Pengeinstitutter</td>
<td style="text-align: right">140.702</td>
<td style="text-align: right">8</td>
</tr>
<tr>
<td>Tilgodehavende datorenter 30/6 2011.......
- 58.446</td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right">58</td>
</tr>
<tr>
<td>Tilgodehavende datorenter 30/6
2012....... + 99.842</td>
<td style="text-align: right">41.396</td>
<td style="text-align: right">0</td>
</tr>
<tr>
<td>Gahrn-Jensen A/S</td>
<td style="text-align: right">486.132</td>
<td style="text-align: right">716</td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid">668.230</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid">782</td>
</tr>
</tbody>
</table>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-bottom: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-collapse: collapse; border-top: 0px; border-right: 0px">
<tbody>
<tr>
<th style="border-bottom: 0px; border-left: 0px; width: 60%; border-top: 0px; border-right: 0px"> </th>
<th style="border-bottom: 0px; text-align: right; border-left: 0px; width: 25%; border-top: 0px; font-weight: bold; border-right: 0px">2011/12</th>
<th style="border-bottom: 0px; text-align: right; border-left: 0px; width: 15%; border-top: 0px; font-weight: bold; border-right: 0px">2010/11</th>
</tr>
<tr>
<th> </th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">kr.</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right">
t.kr.</th>
</tr>
<tr>
<td>Aktuel skat</td>
<td style="text-align: right">-161.069</td>
<td style="text-align: right">-190</td>
</tr>
<tr>
<td>Ændring af udskudt skat</td>
<td style="text-align: right">0</td>
<td style="text-align: right">0</td>
</tr>
<tr>
<td>Regulering vedrørende tidligere år</td>
<td style="text-align: right">581</td>
<td style="text-align: right">1</td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid">-160.488</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid">-189</td>
</tr>
</tbody>
</table>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-bottom: 0pt; border-left: 0pt; width: 650px; border-collapse: collapse; border-top: 0pt; border-right: 0pt">
<tbody>
<tr>
<th style="border-bottom: 0pt; border-left: 0pt; width: 70%; border-top: 0pt; border-right: 0pt"> </th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 15%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt">Kapitalinteresse
i datterselskab</th>
</tr>
<tr>
<th> </th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">kr.</th>
</tr>
<tr>
<td>Kostpris primo</td>
<td style="text-align: right">8.123.190</td>
</tr>
<tr>
<td>Tilgang</td>
<td style="text-align: right">0</td>
</tr>
<tr>
<td>Afgang</td>
<td style="text-align: right">0</td>
</tr>
<tr>
<td style="font-weight: bold">Kostpris ultimo</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">8.123.190</td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
</tr>
<tr>
<td>Værdiregulering pr. 1. juli 2011</td>
<td style="text-align: right">-2.925.782</td>
</tr>
<tr>
<td>Værdiregulering i regnskabsåret</td>
<td style="text-align: right">367.245</td>
</tr>
<tr>
<td>Udloddet udbytte</td>
<td style="text-align: right">0</td>
</tr>
<tr>
<td style="font-weight: bold">Værdiregulering pr. 30.
juni 2012</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">-2.558.537</td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
</tr>
<tr>
<td style="font-weight: bold">Regnskabsmæssig værdi
ultimo</td>
<td style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; font-weight: bold">5.564.653</td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
</tr>
</tbody>
</table>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<br/> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Kapitalinteresse i tilknyttede virksomheder omfatter:
<br/> </p>
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-bottom: 0pt; border-left: 0pt; width: 100%; border-collapse: collapse; border-top: 0pt; border-right: 0pt">
<tbody>
<tr>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: left; border-left: 0pt; width: 55%; border-top: 0pt; border-right: 0pt">Navn,
retsform og hjemsted</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; width: 15%; font-weight: bold">Ejerandel</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; width: 15%; font-weight: bold">Egenkapital</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; width: 15%; font-weight: bold">Årets
resultat</th>
</tr>
<tr>
<td>Gahrn-Jensen A/S, Langgade 14, 4800 Nykøbing F.</td>
<td style="border-bottom: 1px solid; text-align: right">
98,75%</td>
<td style="border-bottom: 1px solid; text-align: right">
5.635.092</td>
<td style="border-bottom: 1px solid; text-align: right">
371.894</td>
</tr>
</tbody>
</table>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-bottom: 0pt; border-left: 0pt; width: 650px; border-collapse: collapse; border-top: 0pt; border-right: 0pt">
<tbody>
<tr>
<th style="border-bottom: 0pt; border-left: 0pt; width: 30%; border-top: 0pt; border-right: 0pt"> </th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 14%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt">ApS
kapital</th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 14%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt">Reserve
efter den indre værdis metode</th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 14%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt">Overført
resultat</th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 14%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt">Foreslået
udbytte</th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 14%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt">Ialt</th>
</tr>
<tr>
<th style="border-bottom: 0pt; border-left: 0pt; width: 30%; border-top: 0pt; border-right: 0pt"> </th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 14%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt">kr.</th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 14%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt">kr.</th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 14%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt">kr.</th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 14%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt">kr.</th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 14%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt">kr.</th>
</tr>
<tr>
<td>Saldo primo</td>
<td style="text-align: right">125.000</td>
<td style="text-align: right">0</td>
<td style="text-align: right">21.832.906</td>
<td style="text-align: right">96.600</td>
<td style="text-align: right">22.054.506</td>
</tr>
<tr>
<td>Udloddet ordinært udbytte</td>
<td style="text-align: right">0</td>
<td style="text-align: right">0</td>
<td style="text-align: right">0</td>
<td style="text-align: right">-96.600</td>
<td style="text-align: right">-96.600</td>
</tr>
<tr>
<td>Årets resultat</td>
<td style="text-align: right">0</td>
<td style="text-align: right">0</td>
<td style="text-align: right">754.432</td>
<td style="text-align: right">96.600</td>
<td style="text-align: right">851.032</td>
</tr>
<tr>
<td style="font-weight: bold">Egenkapital ultimo</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">125.000</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">0</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">22.587.338</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">96.600</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">22.808.938</td>
</tr>
</tbody>
</table>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Selskabets væsentligste aktivitet:</strong>
<br/> Selskabet fungerer som investeringsselskab samt moderselskab
for Gahrn-Jensen A/S.
<br/> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Garanti- og kautionsforpligtigelser m.v.:</strong>
<br/> Ingen.
<br/> </p>
Lou & Knudsen, Registreret Revisionsanpartsselskab
Langgade 13, 3
4800 Nykøbing F.