29196486 2012-01-01 2012-12-31 29196486 2012-01-01 2012-12-31 1 29196486 2012-01-01 2012-12-31 1 29196486 2012-01-01 2012-12-31 1 29196486 2012-01-01 2012-12-31 2 29196486 2012-01-01 2012-12-31 3 29196486 2012-01-01 2012-12-31 1 29196486 2012-01-01 2012-12-31 2 29196486 2011-01-01 2011-12-31 29196486 2012-01-01 2012-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 29196486 2011-01-01 2011-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 29196486 2012-12-31 29196486 2011-12-31 29196486 2012-01-01 2012-12-31 1 iso4217:DKK Årsrapport 2013-05-23 John Andersen CARGO SERVICE EJENDOMME A/S Oceanvej 13 8000 Aarhus C 87308000 29196486 2012-01-01 2012-12-31 PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Jens Chr. Skous Vej 1 8000 Aarhus C 1016977795 <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Ledelsespåtegning </strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Bestyrelse og direktion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2012 for Cargo Service Ejendomme A/S.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de udøvede regnskabsmæssige skøn for forsvarlige. Årsrapporten giver derfor efter vores opfattelse et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver, den finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar – 31. december 2012 i overensstemmelse med den danske årsregnskabslov.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> Aarhus 2013-05-23 Lars Krabbe Flemming Møgelmose John Tom Andersen Lars Krabbe Den uafhængige revisors erklæringer Til aktionærerne i CARGO SERVICE EJENDOMME A/S Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for CARGO SERVICE EJENDOMME A/S for regnskabsåret 1. januar 2012 - 31. december 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation. <br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/> <br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet. <br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/> <br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. <br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/> <br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>Revisionen har ikke givet anledning til forbehold. Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2012 - 31. december 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Erklæringer i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Aarhus 2013-05-23 Henrik Trangeled Kristensen statsautoriseret revisor PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab Christian Roding statsautoriseret revisor PricewaterhouseCoopers Statsautoriseret Revisionspartnerselskab <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Ledelsesberetning</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> <strong>Selskabets hovedaktivitet</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Selskabets formål er at besidde og udleje fast ejendom samt hermed beslægtet virksomhed.Til dette formål ejer selskabet en investeringsejendom, der er velbeliggende og af bygningsmæssig høj kvalitet.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Udvikling i året</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Årets resultat anses for tilfredsstillende.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Hændelser indtruffet efter regnskabsårets udløb</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Efter balancedagen er der ikke indtruffet hændelser, som har væsentlig indflydelse på bedømmelsen af årsrapporten.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Strategi, målsætning og forventninger for det kommende år</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Selskabets nuværende strategi er at besidde investeringsejendomme til udlejningsformål.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Ejendommene skal være af høj kvalitet og med attraktiv beliggenhed.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Begge disse krav anses for opfyldt med hensyn til selskabets nuværende ejendomsbesiddelser, og der forventes et tilfredsstillende økonomisk resultat for det kommende år.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Der forventes ikke at være særlige risici forbundet med den fortsatte drift af selskabet, som anses for at være velkonsolideret.</p> Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Regnskabsklasse B <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Regnskabspraksis</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Regnskabsgrundlag</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Årsrapporten for Cargo Service Ejendomme A/S for 2012 er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for virksomheder i regnskabsklasse B.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til forrige år.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Generelt om indregning og måling</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Alle indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes - baseret på følgende kriterier:</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">•levering har fundet sted inden regnskabsårets udløb, <br/> • der foreligger en forpligtende salgsaftale, <br/> • salgsprisen er fastlagt, og <br/> • på salgstidspunktet er indbetalingen modtaget eller kan med rimelig sikkerhed forventes modtaget.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Indtægter indregnes herudfra i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Afledte finansielle instrumenter</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Afledte finansielle instrumenter indregnes første gang i balancen til kostpris og måles efterfølgende til dagsværdi. Positive og negative dagsværdier af afledte finansielle instrumenter klassificeres som ”Andre tilgodehavender” henholdsvis ”Anden gæld”. Dagsværdireguleringer føres over resultatopgørelsen.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Regnskabspraksis</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Selskabsskat og udskudt skat</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Selskabet er sambeskattet med danske koncernforbundne virksomheder. Skatteeffekten af moderselskabets sambeskatning med dattervirksomhederne fordeles på såvel overskuds- som underskudsgivende danske virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster (fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud). De sambeskattede selskaber indgår i acontoskatteordningen.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Skat af årets resultat, som består af årets aktuelle skat og årets udskudte skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. En eventuel andel af den resultatførte skat, der knytter sig til årets ekstraordinære resultat, henføres hertil, mens den resterende del henføres til årets ordinære resultat.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som tilgodehavende, hvis der er betalt for meget i acontoskat, og som gældsforpligtelse, hvis der er betalt for lidt i acontoskat.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af alle midlertidige forskelle mellem regnskabs- og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. I de tilfælde, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter alternative beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed og jurisdiktion.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Der foretages regulering af udskudt skat vedrørende urealiserede koncerninterne avancer og tab.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Regnskabspraksis</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> <strong>Resultatopgørelsen</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> <strong>Nettoomsætning</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Nettoomsætningen indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering til køber har fundet sted inden årets udgang. Nettoomsætningen indregnes eksklusive moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Produktionsomkostninger</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Produktionsomkostninger omfatter omkostninger, såsom vedligeholdelse samt drift, ejendomsskatter, forsikringer og afskrivninger.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Andre driftsindtægter og andre driftsomkostninger</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Andre driftsindtægter og andre driftsomkostninger indeholder indtægter henholdsvis omkostninger af sekundær karakter i forhold til virksomhedens hovedaktivitet.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Finansielle poster</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Finansielle indtægter og omkostninger indeholder renter, kursregulering på værdipapirer og prioritetsgæld.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Regnskabspraksis</strong></h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> <strong>Balancen</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> <strong>Materielle anlægsaktiver</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> <strong> <em>Værdiansættelse af investeringsejendomme</em> </strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Investeringsejendomme måles på basis af den kapitaliserede værdi af de fremtidige driftsoverskud på de enkelte ejendomme.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Forrentningsprocenten baseres på en forsigtig individuel vurdering af lejemålenes beliggenhed, samt markedets afkastkrav.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong> <em>Værdiansættelse af produktionsbygninger</em> </strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Afskrivningsgrundlaget, der opgøres som kostpris reduceret med eventuel restværdi, fordeles lineært over aktivernes forventede brugstid, ansat til 5 år.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Aktiver med en kostpris på under DKK 25.000 omkostningsføres i anskaffelsesåret.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Tilgodehavender</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Tilgodehavender indregnes i balancen til amortiseret kostpris eller en lavere nettorealisationsværdi, hvilket her svarer til pålydende værdi med fradrag af nedskrivning til imødegåelse af tab. Nedskrivninger til tab opgøres på grundlag af en individuel vurdering af de enkelte tilgodehavender samt for tilgodehavender fra salg tillige med en generel nedskrivning baseret på selskabets erfaringer.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Egenkapital</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> <em> <strong>Udbytte</strong> </em></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamlingen. Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Finansielle gældsforpligtelser</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Fastforrentede lån, som realkreditlån og lån hos kreditinstitutter, indregnes ved låneoptagelsen til det modtagne provenu med fradrag af afholdte transaktionsomkostninger. I efterfølgende perioder måles lånene til amortiseret kostpris, således at forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen som en renteomkostning over låneperioden.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Øvrige gældsforpligtelser måles til amortiseret kostpris, der i al væsentlighed svarer til nominel værdi.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Periodeafgrænsningsposter</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Periodeafgrænsningsposter opført som aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Dette udgør typisk forudbetalte omkostninger vedrørende husleje, forsikringspræmier, abonnementer og renter.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Periodeafgræsningsposter opført som forpligtelser udgøres af modtagne betalinger vedrørende indtægter i de efterfølgende år.</p> 3940458 4592925 1989369 2802565 1951089 1790360 286500 316245 333995 0 1330594 1474115 1428577 1263170 11074 12197 1037384 1205370 1732861 1544112 1732861 1544112 430447 387581 1302414 1156531 1302414 1156531 1302414 1156531 39906761 39906761 39906761 39906761 39906761 39906761 45667 0 25711737 26210002 0 159709 169423 204088 25926827 26753799 25926827 26753799 65833588 66480560 3000000 3000000 24634563 23332149 27634563 26332149 4483298 4174989 4483298 4174989 26892129 29126067 26892129 29126067 2258187 2147703 949568 1258663 8200 0 122138 0 3485505 3440989 6823598 6847355 33715727 35973422 65833588 66480560 <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0px currentColor; width: 650px; border-collapse: collapse;"> <thead> <tr> <th style="border: 0px currentColor; width: 60%;"> <p> </p> </th> <th style="border: 0px currentColor; width: 25%; text-align: right; font-weight: bold;">2012</th> <th style="border: 0px currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">2011</th> </tr> <tr> <th> </th> <th style="text-align: right; padding-bottom: 10px; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">kr.</th> <th style="text-align: right; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">kr.</th> </tr> </thead> <tbody> <tr> <td>Dagsværdiregulering af afdækningsinstrumenter</td> <td style="text-align: right;">333.995</td> <td style="text-align: right;">0</td> </tr> <tr> <td> </td> <td style="text-align: right; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">333.995</td> <td style="text-align: right; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">0</td> </tr> </tbody> </table> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0px currentColor; width: 650px; border-collapse: collapse;"> <tbody> <tr> <th style="border: 0px currentColor; width: 60%;"> <p> </p> </th> <th style="border: 0px currentColor; width: 25%; text-align: right; font-weight: bold;">2012</th> <th style="border: 0px currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">2011</th> </tr> <tr> <th> </th> <th style="text-align: right; padding-bottom: 10px; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">kr.</th> <th style="text-align: right; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">kr.</th> </tr> <tr> <td>Aktuel skat</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">0</td> </tr> <tr> <td>Skatteeffekt af sambeskatning</td> <td style="text-align: right;">122.138</td> <td style="text-align: right;">85.803</td> </tr> <tr> <td>Ændring af udskudt skat</td> <td style="text-align: right;">308.309</td> <td style="text-align: right;">305.525</td> </tr> <tr> <td>Regulering vedrørende tidligere år</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">-3.747</td> </tr> <tr> <td> </td> <td style="text-align: right; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">430.447</td> <td style="text-align: right; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">387.581</td> </tr> </tbody> </table> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt currentColor; width: 650px; border-collapse: collapse;"> <tbody> <tr> <th style="border: 0pt currentColor; width: 55%;"> </th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">Investerings- ejendomme</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;"> <p>Produktions-</p> <p>bygninger</p> </th> </tr> <tr> <th> </th> <th style="text-align: right; padding-bottom: 10px; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">kr.</th> <th style="text-align: right; padding-bottom: 10px; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">kr.</th> </tr> <tr> <td>Kostpris primo</td> <td style="text-align: right;">33.575.956</td> <td style="text-align: right;">470.653</td> </tr> <tr> <td style="font-weight: bold;">Kostpris ultimo</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">33.575.956</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">470.653</td> </tr> <tr> <td> </td> <td style="text-align: right;"> </td> <td style="text-align: right;"> </td> </tr> <tr> <td>Værdireguleringer primo</td> <td style="text-align: right;">6.330.805</td> <td style="text-align: right;">0</td> </tr> <tr> <td style="font-weight: bold;"> Værdireguleringer ultimo</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">6.330.805</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">0</td> </tr> <tr> <td> </td> <td style="text-align: right;"> </td> <td style="text-align: right;"> </td> </tr> <tr> <td>Af- og nedskrivning primo</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">-470.653</td> </tr> <tr> <td>Årets afskrivning</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">0</td> </tr> <tr> <td style="font-weight: bold;">Af- og nedskrivning ultimo</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">0</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">-470.653</td> </tr> <tr> <td> </td> <td style="text-align: right;"> </td> <td style="text-align: right;"> </td> </tr> <tr> <td style="font-weight: bold;">Regnskabsmæssig værdi ultimo</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">39.906.761</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">0</td> </tr> <tr> <td> </td> </tr> </tbody> </table> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt currentColor; width: 650px; border-collapse: collapse;"> <tbody> <tr> <th style="border: 0pt currentColor; width: 30%;"> </th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 14%; text-align: right; font-weight: bold;"> <p>Virksomheds-</p> <p>kapital</p> </th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 14%; text-align: right; font-weight: bold;">Overført resultat</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 14%; text-align: right; font-weight: bold;">Ialt</th> </tr> <tr> <th style="border: 0pt currentColor; width: 30%;"> </th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 14%; text-align: right; font-weight: bold;">kr.</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 14%; text-align: right; font-weight: bold;">kr.</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 14%; text-align: right; font-weight: bold;">kr.</th> </tr> <tr> <td>Saldo primo</td> <td style="text-align: right;">3.000.000</td> <td style="text-align: right;">23.332.149</td> <td style="text-align: right;">26.332.149</td> </tr> <tr> <td>Årets resultat</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">1.302.414</td> <td style="text-align: right;">1.302.414</td> </tr> <tr> <td style="font-weight: bold;">Egenkapital ultimo</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">3.000.000</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">24.634.563</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">27.634.563</td> </tr> </tbody> </table> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Selskabskapitalen kr. 3.000.000 er fordelt på aktier á kr. 1.000 eller mulitpla heraf.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Ingen aktier er tillagt særlige rettigheder.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt currentColor; width: 650px; border-collapse: collapse;"> <tbody> <tr> <th style="border: 0pt currentColor; width: 55%;"> </th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">Regnskabsmæssige værdier</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">Skattemæssige værdier</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">Midlertidig forskel</th> </tr> <tr> <th style="border: 0pt currentColor; width: 55%;"> </th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">kr.</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">kr.</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">kr.</th> </tr> <tr> <td>Materielle anlægsaktiver</td> <td style="text-align: right;">39.906.761</td> <td style="text-align: right;">21.957.695</td> <td style="text-align: right;">17.949.066</td> </tr> <tr> <td>Langfristet gæld</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">15.874</td> <td style="text-align: right;">-15.874</td> </tr> <tr> <td style="font-weight: bold;"> </td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">39.906.761</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">21.973.569</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">17.933.192</td> </tr> <tr> <td style="font-weight: bold;">Udskudt skat, 25%</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;"> </td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;"> </td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">4.483.298</td> </tr> </tbody> </table> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt currentColor; width: 650px; border-collapse: collapse;"> <tbody> <tr> <th style="border: 0pt currentColor; width: 40%;"> </th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">Gæld i alt ultimo</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">Afdrag næste år</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">Langfristet andel</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">Restgæld efter 5 år</th> </tr> <tr> <th style="border: 0pt currentColor; width: 40%;"> </th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">kr.</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">kr.</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">kr.</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">kr.</th> </tr> <tr> <td>Prioritetsgæld</td> <td style="text-align: right;">29.150.316</td> <td style="text-align: right;">2.258.187</td> <td style="text-align: right;">26.892.129</td> <td style="text-align: right;">18.477.616</td> </tr> <tr> <td> </td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">29.150.316</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">2.258.187</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">26.892.129</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">18.477.616</td> </tr> </tbody> </table> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Kontraktlige forpligtelser</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Selskabet har indgået lejeaftaler vedrørende arealer på Aarhus havn. Lejeaftalerne kan opsiges med 6 måneders varsel. Den årlige leje udgør t.kr. 1.323.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Pantsætninger og sikkerhedsstillelser</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Til sikkerhed for prioritetsgæld t.kr. 29.150 er der afgivet pant i materielle anlægsaktiver opført i årsrapporten til en bogført værdi på t.kr. 39.907.</p> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Nærtstående parter med bestemmende indflydelse</h3> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Cargo Service Holding A/S, eneaktionær</p> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Øvrige nærtstående parter</h3> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Direktion og bestyrelse (som angivet under selskabsoplysninger)</p> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Ejerforhold</h3> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Selskabet ejes 100% af Cargo Service Holding A/S, Aarhus C</p> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Koncernforhold</h3> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Indgår i koncernregnskab for: Cargo Service Holding A/S, Aarhus C, CVR-nr. 21 30 22 79</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Selskabet har i regnskabsåret ikke haft ansatte.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Der er ikke udbetalt gage og honorar til direktion og bestyrelse. De ledelsesmæssige funktioner er varetaget af moderselskabet Cargo Service Holding A/S.</p> John Andersen Oceanvej 13, 2 8000 Aarhus C 1016977795 Jens Chr. Skous Vej 1 8000 Aarhus C