40803602 2020-01-01 2020-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 40803602 2019-01-01 2019-12-31 fsa:RetainedEarningsMember 40803602 2019-01-01 2019-12-31 fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 40803602 2020-01-01 2020-12-31 fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember 40803602 2020-01-01 2020-12-31 40803602 2020-12-31 40803602 2019-01-01 2019-12-31 40803602 2019-12-31 40803602 2020-01-01 2020-12-31 1 40803602 2020-01-01 2020-12-31 1 iso4217:DKK 2020-01-01 2020-12-31 2021-04-23 2021-03-23 Søborg inforevision statsautoriseret revisionsaktieselskab 2860 Søborg Inforevision Holding 2016 II ApS Buddingevej 312 Buddingevej 312 2860 40803602 2019-01-01 2019-12-31 Selskabets formål er at udøve investeringsvirksomhed knyttet til et tidligere ejerskifte i revisionsselskabet inforevision statsautoriseret revisionsaktieselskab. Resultatet af selskabets aktiviteter udviste i regnskabsåret et resultat på DKK 424.021 mod DKK 11.065.363 sidste år. Egenkapitalen udgjorde på balancedagen DKK 12.554.077. Ledelsen anser resultatet for tilfredsstillende. Ledelsen forventer at næste års resultat er på niveau med dette års resultat. Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. januar 2020 - 31. december 2020 for Inforevision Holding 2016 II ApS. Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2020 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar 2020 - 31. december 2020. Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler. Jeg skal endvidere erklære, at betingelserne for fravalg af revision fortsat er opfyldt. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med dansk regnskabslovgivning samt almindeligt anerkendt regnskabspraksis. Årsrapporten aflægges efter årsregnskabslovens Regnskabsklasse B. Der er tilvalgt enkelte bestemmelser for regnskabsklasse C. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Årsregnskabet er udarbejdet med udgangspunkt i det historiske kostprisprincip. Indtægterne indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. I resultatopgørelsen indregnes endvidere alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb. Herved fordeles kurstab og -gevinst over løbetiden. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. Som målevaluta benyttes Danske kroner. Alle andre valutaer anses som fremmed valuta. Eksterne omkostninger omfatter: Administrationsomkostninger Indtægter af kapitalandele i tilknyttede virksomheder omfatter den forholdsmæssige andel af de tilknyttede virksomheders driftsresultat reguleret for interne avancer og tab. Ved afståelse af kapitalandele indregnes tab og gevinst i det regnskabsår, hvor kontrollen med kapitalandelene er overgået til køber. Finansielle indtægter indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Andre finansielle indtægter omfatter renter samt rentegodtgørelse under acontoskatteordningen. Finansielle omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Øvrige finansielle omkostninger omfatter renter samt rentetillæg under acontoskatteordningen. Skat af årets resultat udgør 22% af det regnskabsmæssige resultat korrigeret for ikke indkomstskattepligtige og ikke fradragsberettigede poster. Skat af årets resultat er sammensat af den forventede skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for årets forskydning i udskudt skat og eventuelle korrektioner til tidligere års skatter. Ændring i udskudt skat som følge af ændring i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. Skat af årets resultat indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte i egenkapitalen. Selskabet er omfattet af acontoskatteordningen. Rentegodtgørelse og rentetillæg er indregnet under henholdsvis andre finansielle indtægter og øvrige finansielle omkostninger. Balancen er opstillet i kontoform. Andre værdipapirer og kapitalandele indregnet under anlægsaktiver omfatter pantebrevsbeholdning. Pantebrevsbeholdning, som ledelsen har til hensigt at beholde til udløb, er målt til amortiseret kostpris. Ved amortiseret kostpris forstås værdipapirernes resttilgodehavende optaget til en kurs, der beregnes som kursværdien ved anskaffelsen med et tidsmæssigt beregnet tillæg eller fradrag af forskellen mellem denne kurs og indfrielseskursen. Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab efter en individuel vurdering. Ledelsens forslag til udbytte for regnskabsåret vises som en særskilt post under egenkapitalen. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode. Der er hensat til udskudt skat med 22% af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser, og under hensyntagen til den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud indgår i opgørelsen af den udskudte skat, såfremt det er sandsynligt, at underskuddene kan udnyttes. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi. Udskudte skatteaktiver som ikke forventes udnyttet inden for en kortere årrække, er noteoplyst under eventualaktiver. Selskabsskat, vedrørende regnskabsåret, som ikke er afregnet på balancedagen, klassificeres som selskabsskat under enten tilgodehavender eller gældsforpligtelser. Kortfristede gældsforpligtelser er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. -7030 -10493 0 10837488 1617751 1620904 1064248 1318340 546473 11129559 122452 64196 424021 11065363 -1075979 10315363 33683200 35492000 33683200 35492000 33683200 35492000 2248965 2423056 0 20804 2248965 2443860 50366 49520 2299331 2493380 35982531 37985380 50000 50000 11004077 12080056 1500000 750000 12554077 12880056 20777600 22465600 20777600 22465600 1688000 1603600 22452 0 940402 1036124 2650854 2639724 23428454 25105324 35982531 37985380 750000 1500000 EGENKAPITALOPGØRELSE Virksomhedskapital Overført resultat Forslag til udbytte for regnskabsåret I alt DKK DKK DKK DKK Egenkapital pr. 1. januar 2019 50.000 1.764.693 1.200.000 3.014.693 Udbetalt udbytte 0 -1.200.000 -1.200.000 Overført via resultatdisponeringen 10.315.363 750.000 11.065.363 Egenkapital pr. 1. januar 2020 50.000 12.080.056 750.000 12.880.056 Udbetalt udbytte 0 -750.000 -750.000 Overført via resultatdisponeringen -1.075.979 1.500.000 424.021 Egenkapital pr. 31. december 2020 50.000 11.004.077 1.500.000 12.554.077 SKAT AF ÅRETS RESULTAT Selskabsskat Udskudt skat Skat af årets resultat 2019 DKK DKK DKK DKK Skyldig pr. 1. januar 2020 20.804 0 Betalt vedrørende tidligere år -20.804 Skat af årets resultat 122.452 0 122.452 64.196 Betalt acontoskat -100.000 Skyldig pr. 31. december 2020 22.452 0 Skat af årets resultat 122.452 64.196 Som er indregnet således i balancen: Kortfristede gældsforpligtelser 22.452 I alt 22.452 0 FINANSIELLE ANLÆGSAKTIVER Andre værdipapirer og kapitalandele I alt 2019 DKK DKK DKK Kostpris pr. 1. januar 2020 35.492.000 35.492.000 0 Tilgang ved virksomhedsovertagelser 0 0 28.510.270 Tilgang i året 0 0 35.492.000 Afgang i året -1.808.800 -1.808.800 -28.510.270 Kostpris pr. 31. december 2020 33.683.200 33.683.200 35.492.000 Regnskabsmæssig værdi pr. 31. december 2020 33.683.200 33.683.200 35.492.000 LANGFRISTEDE FORPLIGTELSER 31-12‑2020 31-12‑2019 DKK DKK Gældsbreve, 2 stk. variabel rente, Cibor 12 mdr. + 4% 22.465.600 24.069.200 Gældsforpligtelser i alt 22.465.600 24.069.200 Gældsbreve, 2 stk. variabel rente, Cibor 12 mdr. + 4% 1.688.000 1.603.600 Kortfristet del af langfristet gæld (afdrag inden for et år) 1.688.000 1.603.600 Gældsbreve, 2 stk. variabel rente, Cibor 12 mdr. + 4% 15.208.000 16.051.200 Gæld, der forfalder efter fem år 15.208.000 16.051.200 PANTSÆTNINGER OG SIKKERHEDSSTILLELSER 31-12‑2020 31-12‑2019 Andre værdipapirer med en balanceværdi på kr. 33.683.200 35.492.000 Ligger til sikkerhed for selskabets gældsbreve med en balanceværdi på kr. 22.465.600 24.069.200 Regnskabsklasse B Årsrapport Ingen bistand Vibeke Düring Reyes Jensen Direktør Vibeke Düring Reyes Jensen