Årsrapport77926410Revisionsfirmaet Albrechtsen A/SLindevangs Allé 42000 Frederiksberg2016-10-012017-09-302015-10-012016-09-302018-01-1026079209COHAESIO A/SPer Henrik Lings Allé 4,4.2100København ØDKDanmark2001-06-01København45880888Revisionsfirmaet Albrechtsen77926410Bjarne Albrechtsenstatsautoriseret revisorLindevangs Allé42000FrederiksbergDKDanmark339338342018-02-27Torben Waage Regnskabsklasse C, mellemstor virksomhedRevisionspåtegning17Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 1. oktober 2016 - 30. september 2017 for COHAESIO A/S.Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2017 og resultatet af selskabets aktiviteter samt af selskabets pengestrømme for regnskabsåret 1. oktober 2016 - 30. september 2017.Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Morten FelsvangdirektørFrederik SchouboedirektørVagn ThorupformandJesper Tranholm FrederiksenNiels AnderskouvTil kapitalejeren i COHAESIO A/SVi har revideret årsregnskabet for COHAESIO A/S for regnskabsåret 1. oktober 2016 - 30. september 2017, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, pengestrømsopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2017 samt af resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 1. oktober 2016 - 30. september 2017 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Vi har udført vor revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vort ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit “Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet“. Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med internationale etiske regler for revisorer (IESBA’s Etiske regler) og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vore øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse regler og krav. Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion.Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften, at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant, samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette.Vort mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men er ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vor konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om selskabets evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vor revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vor konklusion. Vor konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vor revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at selskabet ikke længere kan fortsætte driften. Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen.Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vor konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vor revision af årsregnskabet er det vort ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vor viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vort ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Baseret på det udførte arbejde er det vor opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen.Frederiksberg2018-01-10Revisionsfirmaet AlbrechtsenBjarne Albrechtsenstatsautoriseret revisormne12177368640004586200038724000-65200015630005704000-743000830000379500054822000504130005097200007100045930005342000479700026187000269300002610000064.958.347.853.451.215.89.7-2.83.129.1Selskabets væsentligste aktiviteter Cohaesio er en af de førende Web Application Management og Hosting virksomheder til SMB segmentet med simple standardiserede løsninger og entreprise kunder med behov stærkt tilpassede løsninger som understøtter den voksende digitale transformation. Cohaesio leverer desuden en vifte af generel IT outsourcing, help desk, og vigtige IT Services og sikkerhed backup og 24/7 overvågning og service management. Cohaesio råder over flere professionelle datacentre og kundelisten tæller mange af regionens største virksomheder fra både den private og offentlige sektor, der har betroet Cohaesio driften af deres vitale applikationer og it-systemer. Cohaesio er certificeret efter de højeste branchestandarder med bl.a. ISAE-certificering. Usikkerhed ved indregning og måling Der er ikke forekommet usikkerhed ved indregning og måling i årsrapporten. Usædvanlige forhold Selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2017 samt resultatet af selskabets aktiviteter og pengestrømme for regnskabsåret 2016/17 er ikke påvirket af usædvanlige forhold. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabets resultatopgørelse for 2016/17 udviser et overskud på kr. 4.945.244, og selskabets balance pr. 30. september 2017 udviser en egenkapital på kr. 33.792.975. Direktionen anser årets resultat som tilfredsstillende og forventer yderligere tilfredstilstillende resultater for aktiviteterne i de kommende år Virksomhedens videnressourcer, hvis de er af særlig betydning for den fremtidige indtjening Koncernens politik er en fortsat udvikling af produkter og processer. Det er derfor afgørende, at koncernen også i fremtiden er i stand til at tiltrække og fastholde kompetente og motiverede medarbejdere. Særlige risici, herunder forretningsmæssige og finansielle risici Driftsmæssige risici Koncernen er ikke væsentligt disponeret for særlige risici, udover de almindelige forhold omkring koncernens leverancer og generelle forhold i markedet. Koncernen har tegnet udvidede forsikringer der dækker de centrale IT og driftskapaciteter i koncernen med en udvidet løsøre og driftstabsdækning på op til 3 år. Forsknings- og udviklingsaktiviteter i eller for virksomheden Der er i regnskabsåret foretaget aktiveringer af afholdte udviklingsomkostninger som immaterielle anlægsaktiver i balancen. Aktiveringen er foretaget, baseret på interne afholdte lønomkostninger såvel som eksterne henførbare omkostninger forbundet med udviklingsaktiviteterne. Årets resultat sammenholdt med senest offentliggjorte forventning Ledelsen anser årets resultat for tilfredstillende og på niveau med de tidligere fremsatte forventninger. Betydningsfulde hændelser, som er indtruffet efter regnskabsårets afslutning Der er efter regnskabsårets afslutning ikke indtruffet begivenheder, som væsentligt vil kunne påvirke selskabets finansielle stilling.3867146439992469243114712781925877365888778507662340533947049290245644202048443572817347585360184324023419407094945244266113430028410017645650-268477312661134549113559597792962450741389804928198963307710892484298715656364825047516534143491907628989626527824400326527824400313390262174263831869004202795233029043265174371337003534702826738303618137858485319350408302631203863868874832055426520790104948180920000002000000176456500268477313002841003379297528847731186666623659711866666236597102462512582810290164615608563159927180710757082928845870111253438821415515040458854410521015459659457574820035230875729235771325944216461000164193691826810752079010494818094945244266113494147499512077-5544115-464564588158787527566929023564420-204846-35728195400557734705-1560856-179147679791995943229-3068467-2073915-610725-712060-11621-212770-3700469-2156742-1129352-1065979-1172371-3579643-15459600154596-2456319-44910261822411-704539120386491026-1112534-778635-992148-287609830263-9921488302631203860-1112534Årsrapporten for COHAESIO A/S for 2016/17 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for mellemstore virksomheder i regnskabsklasse C. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. Årsrapporten for 2016/17 er aflagt i Danske kr.Selskabet har i henhold til årsregnskabslovens §110, stk. 1 undladt at udarbejde koncernregnskab. Årsregnskabet for Cohaesio A/S og dets tilknyttede virksomheder indgår i koncernregnskabet for Cohaesio Holding ApS, cvr. nr. 10 07 98 10.I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.Selskabet anvender bestemmelsen i årsregnskabslovens § 32, hvorefter selskabets omsætning ikke er oplyst. Bruttofortjeneste er et sammendrag af nettoomsætning samt andre driftsindtægter med fradrag af omkostninger til råvarer og hjælpematerialer og andre eksterne omkostninger.Omkostninger til råvarer og hjælpematerialer indeholder det forbrug af råvarer og hjælpematerialer, der er anvendt for at opnå årets nettoomsætning.Andre driftsindtægter indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til virksomhedernes aktiviteter, herunder fortjeneste ved salg af immaterielle og materielle anlægsaktiver.Andre driftsomkostninger indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til virksomhedernes aktiviteter, herunder tab ved salg af immaterielle og materielle anlægsaktiver.Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer, operationelle leasingomkostninger mv.Personaleomkostninger omfatter løn og gager, inklusive feriepenge og pensioner samt andre omkostninger til social sikring m.v. til selskabets medarbejdere. I personaleomkostninger er fratrukket modtagne godtgørelser fra offentlige myndigheder.Af- og nedskrivninger indeholder årets af- og nedskrivninger af immaterielle og materielle anlægsaktiver.Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, finansielle omkostninger ved finansiel leasing, gæld og transaktioner i fremmed valuta samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen mv.Virksomheden er omfattet af de danske regler om tvungen sambeskatning. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles ved afregning af sambeskatningsbidrag mellem de sambeskattede virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster. I tilknytning hertil modtager virksomheder med skattemæssigt underskud sambeskatningsbidrag fra virksomheder, der har kunnet anvende dette underskud til nedsættelse af eget skattemæssigt overskud. Årets skat, som består af årets aktuelle selskabsskat og ændring i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte i egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte i egenkapitalen.Andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostpris omfatter anskaffelsesprisen og omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til brug. Kostprisen for finansielt leasede aktiver måles til det laveste beløb af anskaffelsespriserne ifølge leasingkontrakterne og nutidsværdien af leasingydelserne, opgjort på basis af leasingkontrakternes interne renter. Den modsvarende leasing forpligtelse er opført som kort- og langfristet gæld. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider og restværdier: Brugstid Restværdi Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 4-7 år 0 % Indretning af lejede lokaler 3-7 år 0 % Aktiver med en kostpris på under kr. 13.200 omkostningsføres i anskaffelsesåret. Fortjeneste eller tab ved salg af materielle anlægsaktiver indregnes i resultatopgørelsen under andre driftsindtægter henholdsvis andre driftsomkostninger.Den regnskabsmæssige værdi af immaterielle og materielle anlægsaktiver samt kapitalandele i dattervirksomheder og associerede virksomheder vurderes årligt for indikationer på værdiforringelse, ud over det som udtrykkes ved afskrivning. Foreligger der indikationer på værdiforringelse, foretages nedskrivningstest af hvert enkelt aktiv henholdsvis gruppe af aktiver. Der foretages nedskrivning til genindvindingsværdien, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi.Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris. Der foretages nedskrivning til imødegåelse af tab, hvor der vurderes at være indtruffet en objektiv indikation på, at et tilgodehavende eller en portefølje af tilgodehavender er værdiforringet. Hvis der foreligger en objektiv indikation på, at et individuelt tilgodehavende er værdiforringet, foretages nedskrivning på individuelt niveau. Tilgodehavender, hvorpå der ikke foreligger en objektiv indikation på værdiforringelse på individuelt niveau, vurderes på porteføljeniveau for objektiv indikation for værdiforringelse. Porteføljerne baseres primært på debitorernes hjemsted og kreditvurdering i overensstemmelse med selskabets kreditrisikostyringspolitik. De objektive indikatorer, som anvendes for porteføljer, er fastsat baseret på historiske tabserfaringer.Periodeafgrænsningsposter, indregnet under omsætningsaktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår.Likvider omfatter likvide beholdninger.Udbytte Foreslået udbytte vises som en særskilt post under egenkapitalen. Udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamlingen.Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst, reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Skyldige og tilgodehavende sambeskatningsbidrag indregnes i balancen som 'Tilgodehavende sambeskatningsbidrag' eller 'Skyldige sambeskatningsbidrag'. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser opgjort på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen.I finansielle forpligtelser indregnes tillige den kapitaliserede restleasingforpligtelse på finansielle leasingkontrakter. Øvrige gældsforpligtelser, som omfatter gæld til leverandører, tilknyttede virksomheder samt anden gæld, måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi.Periodeafgrænsningsposter omfatter modtagne betalinger vedrørende indtægter i de efterfølgende år.Transaktioner i fremmed valuta omregnes ved første indregning til transaktionsdagens kurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen, indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post. Hvis valutapositioner anses for sikring af fremtidige pengestrømme, indregnes værdireguleringerne direkte på egenkapitalen.Pengestrømsopgørelsen viser selskabets pengestrømme fordelt på drifts-, investerings- og finansieringsaktivitet for året, årets forskydning i likvider og selskabets likvider ved årets begyndelse og slutning. Likviditetsvirkningen af køb og salg af virksomheder vises separat under pengestrømme fra investeringsaktivitet. I pengestrømsopgørelsen indregnes pengestrømme vedrørende købte virksomheder fra anskaffelsestidspunktet, og pengestrømme vedrørende solgte virksomheder indregnes frem til salgstidspunktet. Pengestrøm fra driftsaktivitet Pengestrømme fra driftsaktivitet opgøres som selskabets resultatet reguleret for ikke-kontante driftsposter, ændring i driftskapital og betalt selskabsskat. Pengestrøm fra investeringsaktivitet Pengestrømme fra investeringsaktivitet omfatter betaling i forbindelse med køb og salg af virksomheder og aktiviteter samt køb og salg af immaterielle, materielle og finansielle anlægsaktiver. Pengestrøm fra finansieringsaktivitet Pengestrømme fra finansieringsaktivitet omfatter ændringer i størrelse eller sammensætning af selskabets aktiekapital og omkostninger forbundet hermed samt optagelse af lån, afdrag på rentebærende gæld og betaling af udbytte til selskabsdeltagere. Likvider Likvider omfatter likvide beholdninger og kortfristede værdipapirer med en løbetid under 3 måneder, og som uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelige risici for værdiændringer. 22008385250153786721737121122902033980151340710169375324311471278192584250005000004250005000005352432787342199783408715455852977365888778507der fordeler sig således: Færdiggjorte udviklingsprojekter 2.968.457 2.898.068 Erhvervede patenter 1.545 1.547 Goodwill 1.357.871 1.320.363 Andre anlæg, driftsmateriel og inventar 3.195.076 4.332.824 Indretning af lejede lokaler 213.639 225.705 7.736.588 8.778.5079276475607471377367392902456442020484435728120484435728129016461560856-499305-62014716938741438011299331324998130568654194385544380113561967-10978962-39294-8065116-2968457-1545-1357871-13947419-40839-9422987549113529624138980356377251312600493702305457506497541120498137757530001243659186493702303195076213638-3813334287282429871565047515230100Periodeafgrænsningsposter udgøres af forudbetalte omkostninger vedrørende husleje, forsikringspræmier, abonnementer og renter samt reguleringer til dagsværdi for afledte finansielle instrumenter med positiv dagsværdi.200000002684773101764565-268477313002841020000001764565030028410Der har ikke været ændringer i selskabskapitalen i de seneste 5 år.Hensættelse til udskudt skat 1. oktober 2016 2.365.971 2.986.117 Anvendt i året -499.305 -620.146 Hensættelse til udskudt skat 30. september 2017 1.866.666 2.365.971 Immaterielle anlægsaktiver 1.224.055 1.322.671 Materielle anlægsaktiver 419.227 660.134 Låneomkostninger -644 -1.695 Periodeafgrænsningsposter 224.028 384.861 1.866.666 2.365.971 236597129861171866666236597112240551322671419227660134-644-16952240283848612462510304899002582812659300156085629016460Periodeafgrænsningsposter udgøres af modtagne forudbetalinger vedrørende indtægter i de efterfølgende år samt reguleringer til dagsværdi for afledte finansielle instrumenter med negativ dagsværdi.Leasingforpligtelser fra operationel leasing Samlede fremtidige leasingydelser: Inden for et år 2.166.602 3.841.414 Mellem 1 og 5 år 114.900 0 2.281.502 3.841.414 Leasingforpligtelser fra operationel leasing.Samlede fremtidige leasingydelser: Efter 5 år 0 0 Selskabet er sambeskattet med Tristate Holding ApS (Administrationsselskab) og hæfter begrænset og subsidiært med øvrige sambeskattede selskaber for betaling af selskabsskat for indkomståret og frem samt for kildeskat på udbytter, renter og royalties, som forfalder til betaling. Det samlede beløb fremgår af årsrapporten for Tristate Holding ApS, der er administrationsselskab i sambeskatningen. Der er herudover ingen eventualforpligtelser pr. statusdagen.Der er udstedt garantiforpligtelse i forbindelse med indgåelse af huslejekontrakt med t.kr. 969. Til sikkerhed for mellemværende med pengeinstitutter er der udstedt virksomhedspant med 5,0 mio. kr. på aktiver med en bogført værdi svarende til 9,0 mio. kr. Selskabet kautionerer overfor moderselskabet Cohaesio Holding ApS bankgæld. Der er herudover ingen sikkerhedsstillelser eller pantsætninger pr. statusdagen.Cohaesio Holding ApS, Per Henrik Lings Allé 4,4.,2100 København Ø - tilknyttet virksomhed Tristate Holding ApS, Per Henrik Lings Allé 4,4.,2100 København Ø - (Administrationsselskab) Keepit A/S, Per Henrik Lings Allé 4,4., 2100 København Ø - Søsterselskab BLIPS Holding ApS, Forårsvej 28, 2920 Carlottenlund Kjeld Schouboe Holding A/S, Bjarkesvej 4, 3450 Allerød Selskabets ledelse.Nærtsstående parter med bestemmende indflydelse som Cohaesio A/S har haft transaktioner med: Cohaesio Holding ApS, Per Henrik Lings Allé 4,4., 2100 København Ø. Transaktioner mellem ovenstående nærtstående, med bestemmende indflydelse, har bestået i almindelige lån mellem selskaberne. Transaktionerne er sket på markedsmæssige vilkår. Øvrige nærtstående parter med bestemmende indflydelse som Cohaesio A/S har haft transaktioner med: Keepit A/S, Per Henrik Lings Allé 4,4., 2100 København Ø. Tristate Holding ApS, Per Henrik Lings Allé 4,4., 2100 København Ø Kjelds Schouboe Holding A/S, Bjarkesvej 4, 3450 Allerød Frederik Schouboe Morten Felsvang Transaktioner mellem ovenstående nærtstående parter og Cohaesio A/S har bestået i almindelig handel, husleje og omkostningsfordeling. Transaktionerne er foregået på markedsmæssige vilkår. Herudover har der i regnskabsperioden ikke været gennemført transaktioner med bestyrelse, direktion, ledende medarbejdere, væsentlige aktionærer, tilknyttede virksomheder eller andre nærtstående parter, bortset fra koncerninterne transaktioner og normalt ledelsesvederlag.-929024-564420204844357281773658887785072402341940709-5978225-1740985434110-2904660-5544115-4645645Goodwill Erhvervet goodwill måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Goodwill afskrives over den vurderede økonomiske levetid, der fastlægges på baggrund af ledelsens erfaringer inden for de enkelte forretningsområder. Goodwill afskrives lineært over afskrivningsperioden, der udgør 7 - 10 år. Afskrivningsperioden er fastlagt ud fra en vurdering af, at der er tale om strategisk erhvervede virksomheder med en stærk markedsposition og langsigtet indtjeningsprofil. Udviklingsprojekter, patenter og licenser Udviklingsomkostninger omfatter omkostninger, gager og afskrivninger, der direkte og indirekte kan henføres til udviklingsaktiviteter. Udviklingsprojekter, der er indregnet i balancen, måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af-og nedskrivninger. Udviklingsomkostninger der er klart definerede og identificerbare, og hvor den tekniske udbyttelsesgrad, tilstrækkelige ressourcer og et potentielt fremtidigt marked eller udviklingsmulihged i virksomheden kan påvises, og hvor det er hensigten at fremstille, markedsføre eller anvende produktet eller processen, indregnes som immaterielt anlægsaktiv, såfremt der er tilstrækkelig med sikkerhed for, at kapitalværdien af den fremtidige indtjnening kan dække produktions-, salgs-, og administrative omkostninger samt de samlede udviklingsomkostninger. Efter færdiggørelsen af udviklingsarbejdet afskrives udviklingsomkostninger lineært over den vurderede økonomiske brugstid. Afskrivningsperioden udgør sædvanligvis 5 år. Patenter og licenser måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Patenter afskrives lineært over den resterende patentperiode, og licenser afskrives over aftaleperioden, dog maksimalt 5 år. Der foretages nedskrivningstest på erhvervede immaterielle anlægsaktiver, såfremt der er indikationer for værdifald. Endvidere foretages årligt nedskrivningstest på eventuelle igangværende og aktiverede udviklingsprojekter. Nedskrivningstesten foretages for hvert enkelt aktiv henholdsvis gruppe af aktiver. Aktiverne nedskrives til det højeste af aktivets eller aktivgruppens kapitalværdi og nettosalgspris (genindvindingsværdi),såfremt denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi.Forklaring af nøgletal. Soliditetsgrad Egenkapital ultimo x 100Samlede aktiver ultimo Forrentning af egenkapital Ordinært resultat efter skat x 100Gennemsnitlig egenkapital260792092016-10-012017-09-30260792092016-10-012017-09-301260792092015-10-012016-09-30260792092016-10-012017-09-30d:TwoYearsAgoMember260792092017-09-30d:TwoYearsAgoMember260792092016-10-012017-09-30d:ThreeYearsAgoMember260792092017-09-30d:ThreeYearsAgoMember260792092016-10-012017-09-30d:FourYearsAgoMember260792092017-09-30d:FourYearsAgoMember260792092016-10-012017-09-30e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember260792092015-10-012016-09-30e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember260792092016-10-012017-09-30e:RetainedEarningsMember260792092015-10-012016-09-30e:RetainedEarningsMember260792092016-09-30260792092017-09-30260792092016-10-012017-09-301260792092016-10-012017-09-302260792092016-10-012017-09-303260792092016-10-012017-09-301260792092016-10-012017-09-302260792092016-10-01e:ContributedCapitalMember260792092017-09-30e:ContributedCapitalMember260792092016-10-01e:RetainedEarningsMember260792092016-10-012017-09-30e:RetainedEarningsMember260792092017-09-30e:RetainedEarningsMember260792092016-10-01e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember260792092016-10-012017-09-30e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember260792092017-09-30e:ProposedDividendRecognisedInEquityMember260792092016-10-012017-09-30e:BoardOfDirectorsMember260792092015-10-012016-09-30e:BoardOfDirectorsMember260792092016-10-01e:CompletedDevelopmentProjectsMember260792092016-10-01e:AcquiredPatentsMember260792092016-10-01e:GoodwillMember260792092016-10-012017-09-30e:GoodwillMember260792092017-09-30e:GoodwillMember260792092016-10-012017-09-30e:AcquiredIntangibleAssetsMember260792092017-09-30e:AcquiredIntangibleAssetsMember260792092016-10-012017-09-30e:CompletedDevelopmentProjectsMember260792092017-09-30e:CompletedDevelopmentProjectsMember260792092016-10-01e:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMember260792092016-10-012017-09-30e:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMember260792092017-09-30e:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMember260792092016-10-01e:LeaseholdImprovementsMember260792092016-10-012017-09-30e:LeaseholdImprovementsMember260792092017-09-30e:LeaseholdImprovementsMember260792092017-09-30e:LongtermLeaseCommitmentsMember260792092016-10-01e:LongtermLeaseCommitmentsMember260792092016-10-01260792092015-10-01260792092017-09-30e:IntangibleAssetsMember260792092016-09-30e:IntangibleAssetsMember260792092017-09-30e:PropertyPlantAndEquipmentMember260792092016-09-30e:PropertyPlantAndEquipmentMember260792092016-10-012017-09-30e:ReserveForNetRevaluationOfInvestmentAssetsMember260792092015-10-012016-09-30e:ReserveForNetRevaluationOfInvestmentAssetsMember260792092017-09-30e:LiabilitiesOtherThanProvisionsMember260792092016-09-30e:LiabilitiesOtherThanProvisionsMember260792092017-09-30e:OtherTaxableTemporaryDifferencesMember260792092016-09-30e:OtherTaxableTemporaryDifferencesMember260792092017-09-30e:LongtermDebtToBanksMember260792092016-10-01e:LongtermDebtToBanksMember260792092016-10-01e:ReserveForNetRevaluationOfInvestmentAssetsMember260792092017-09-30e:ReserveForNetRevaluationOfInvestmentAssetsMember260792092016-10-012017-09-30e:ReserveForNetRevaluationOfInvestmentAssetsMember260792092017-09-30e:FixturesFittingsToolsAndEquipmentMembere:LeasedAssetsMember260792092017-09-30e:LeaseholdImprovementsMembere:LeasedAssetsMember260792092017-09-30e:LongtermTaxPayablesToGroupEnterprisesMember260792092016-10-01e:LongtermTaxPayablesToGroupEnterprisesMemberiso4217:DKKxbrli:pure