iso4217:DKK215750382015-07-012016-06-30215750382015-07-012016-06-301215750382015-07-012016-06-301215750382014-07-012015-06-30215750382015-07-012016-06-30fsa:RetainedEarningsMember215750382014-07-012015-06-30fsa:RetainedEarningsMember215750382016-06-30215750382015-06-30ÅrsrapportAndre erklæringer uden sikkerhed2015-07-012016-06-302014-07-012015-06-302016-10-122016-10-122016-08-25Helsingør2016-08-25RoskildeJesper TofteErik MunkStatsaut. revisor328954681003470438Beierholm Statsautoriseret RevisionspartnerselskabRingstedvej714000RoskildeDanmarkDK+4546366161roskilde@beierholm.dk32895468Beierholm Statsautoriseret RevisionspartnerselskabRingstedvej 714000 RoskildeRegnskabsklasse Bfalsefalse21575038Tofte Holding ApSFredensborgvej 603480FredensborgDanmarkDK1999-03-11Helsingør4675953549759536Jesper TofteDirektørDirektionen har dags dato aflagt årsrapporten for 2015/16 for Tofte Holding ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Jeg anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet. Det er ledelsens opfattelse, at betingelserne i Årsregnskabslovens § 135 er opfyldt, hvorfor der er truffet beslutning om, at årsregnskabet ikke skal revideres. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Til den daglige ledelse i Tofte Holding ApS Vi har opstillet årsregnskabet for Tofte Holding ApS for regnskabsåret 1. juli 2015 - 30. juni 2016 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og FSR – danske revisorers Etiske regler for revisorer, herunder principper vedrørende integritet, objektivitet, faglig kompetence og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Årsrapporten for Tofte Holding ApS for 2015/16 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for klasse B-virksomheder. Ændring i anvendt regnskabspraksis Regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdiregule-ringer af finansielle aktiver og forpligtelser. I resultatopgørelsen indregnes ligeledes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kost-pris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Selskabet har valgt at sammendrage posten til posten bruttofortjeneste.Posten omfatter regnskabsårets reguleringer ved kapitalandele.Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Kapitalandele i tilknyttede virksomheder værdiansættes efter den indre værdis metode til den forholdsmæssigt ejede andel af virksomhedernes egenkapital, med tillæg af koncerngoodwill og fradrag for koncerninterne avancer/tab og afskrivning på koncerngoodwill.Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en forpligtelse.Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regn-skabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. I de tilfælde, f.eks. vedrørende aktier, hvor opgørelse af skatteværdien kan foretages efter alternative beskatningsregler, måles udskudt skat på grundlag af den planlagte anvendelse af aktivet henholdsvis afvikling af forpligtelsen. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig indtjening eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. For indeværende år er anvendt en skattesats for aktuel skat på 22 %, og for udskudt skat 23,5 %.Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.00168244999700016824499970000016824499970001682449997000000000140000140000-13159897-14842000-13019897-14702000374435954270003744359542700092600389260000001550015000009275538927500000Note 1 - Hovedaktiviteter Selskabets hovedaktiviteter består i at eje aktier i andre selskaber samt finansieringsvirksomhed i øvrigt.Note 2 - Fremtidig indtjening / Kapitalforhold Selskabets bankforbindelse har indtil nu vist stor forståelse og har stillet den fornødne likviditet til rådighed for den løbende drift. Banken har udtalt, at de nuværende aftaler om kreditfaciliteter kan forsætte under forudsætning af, at den daglige drift sker i henhold til aflagte budgetter. Ledelsen har derfor valgt at aflægge årsregnskabet under forudsætning af fortsat drift. <table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Note 3 - Indtægter af kapitalandele i tilknyttede og associerede virksomheder</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>2015/16</td><td></td><td>Sidste år 1.000 kr</td></tr><tr><td>Indtægter af kapitalandele i tilknyttede virksomheder</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.682.449</td><td></td><td>997</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>1.682.449</td><td></td><td>997</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Note 4 - Kapitalandele i tilknyttede virksomheder</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Navn</td><td>Hjemsted</td><td></td><td>Retsform</td><td></td><td>Ejerandel i %</td><td></td><td>Egenkapital pr. 30/06-16</td><td></td><td>Resultat iflg. seneste årsrapport</td></tr><tr><td>Tofte Ejendomme ApS</td><td>Helsingør</td><td></td><td>ApS</td><td></td><td>100,00</td><td></td><td>-795.668</td><td></td><td>1.270.634</td></tr><tr><td>Tofte B2B ApS</td><td>Helsingør</td><td></td><td>ApS</td><td></td><td>100,00</td><td></td><td>-2.948.691</td><td></td><td>411.815</td></tr></body></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th style="width:19,5703125px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"><th style="width:2,140625px"><th style="width:12,28515625px"></tr></thead><body><tr><td>Note 5 - Egenkapital</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>Forslag til</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>resultat-</td><td></td><td></td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>1/7-2015</td><td></td><td>Til- / afgang</td><td></td><td>fordeling</td><td></td><td>30/6-2016</td></tr><tr><td>Virksomhedskapital</td><td></td><td></td><td>140.000</td><td></td><td>0</td><td></td><td></td><td></td><td>140.000</td></tr><tr><td>Overført underskud</td><td></td><td></td><td>-14.842.346</td><td></td><td>0</td><td></td><td>1.682.449</td><td></td><td>-13.159.897</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td>-14.702.346</td><td></td><td>0</td><td></td><td>1.682.449</td><td></td><td>-13.019.897</td></tr></body></table>Note 6 - Langfristet gæld Af den samlede langfristede gæld forventes tkr. 9.000 at forfalde efter 5 år.Note 7 - Eventualposter m.v. Ingen.Note 8 - Pantsætninger og sikkerhedsstillelser 1. Selskabet har afgivet selvskyldnerkaution vedrørende Tofte's Ejendomme ApS' bankgæld som udgør kr. 20.148.187 samt prioritetsgæld som udgør kr. 29.140.000 2. Selskabet har til sikkerhed for dets bankgæld pansat anparterne i Tofte Ejendomme ApS, nom. kr. 125.000 (bogført værdi pr. 30. juni 2016 kr. -795.668) samt anparterne i Tofte B2B ApS, nom. kr. 125.000 (bogført værdi pr. 30. juni 2016 kr. -2.959.468).