61394613 2011-05-01 2012-04-30 61394613 2011-05-01 2012-04-30 1 61394613 2011-05-01 2012-04-30 1 61394613 2010-05-01 2011-04-30 61394613 2011-05-01 2012-04-30 fsa:RetainedEarningsMember 61394613 2010-05-01 2011-04-30 fsa:RetainedEarningsMember 61394613 2012-04-30 61394613 2011-04-30 iso4217:DKK Årsrapport 2012-09-25 Holger Wendelboe BAGERGAARDEN SAKSILD ApS Strandvejen 15 8300 Odder 61394613 2011-05-01 2012-04-30 Den Jyske Sparekasse 3 PLUS REVISION ApS Banegårdsgade 13 8300 Odder 29197598 <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Direktionen har behandlet og godkendt årsrapporten for 2011/2012 for Bagergaarden Saksild ApS.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig, således at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling samt resultatet.</p> Odder 2012-09-25 Holger Wendelboe Den uafhængige revisors erklæringer Til anpartshaverne i BAGERGAARDEN SAKSILD ApS Påtegning på årsregnskabet Vi har revideret årsregnskabet for BAGERGAARDEN SAKSILD ApS for regnskabsåret 1. maj 2011 - 30. april 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Ledelsen har ansvaret for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Dette ansvar omfatter udformning, implementering og opretholdelse af interne kontroller, der er relevante for at udarbejde og aflægge et årsregnskab, der giver et retvisende billede uden væsentlig fejlinformation, uanset om fejlinformation skyldes besvigelser eller fejl samt valg og anvendelse af en hensigtsmæssig regnskabspraksis og udøvelse af regnskabsmæssige skøn, som er rimelige efter omstændighederne. Vort ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vor revision. Vi har udført vor revision i overensstemmelse med danske revisionsstandarder. Disse standarder kræver, at vi lever op til etiske krav samt planlægger og udfører revisionen med henblik på at opnå høj grad af sikkerhed for, at årsregnskabet ikke indeholder væsentlig fejlinformation. <br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/> <br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>En revision omfatter handlinger for at opnå revisionsbevis for de beløb og oplysninger, der er anført i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurderingen af risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om fejlinformation skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor interne kontroller, der er relevante for selskabets udarbejdelse og aflæggelse af årsregnskab, der giver et retvisende billede, med henblik på at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke med det formål at udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. En revision omfatter endvidere stillingtagen til, om den af ledelsen anvendte regnskabspraksis er passende, om de af ledelsen udøvede regnskabsmæssige skøn er rimelige samt vurdering af den samlede præsentation af årsregnskabet. <br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/> <br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>Det er vor opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vor konklusion. Varelageret, der i balancen er optaget til kr. 221.500, er værdiansat efter et skøn, idet selskabet ikke har foretaget optælling. Det har ikke været muligt at foretage revision af varelageret, hvorfor vi må derfor tage forbehold for værdiansættelsen. Det er vor opfattelse, at årsregnskabet, bortset fra ovenstående forbehold, giver et retvisende billede af selskabets aktiver og passiver, finansielle stilling pr. 30. april 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. maj 2011 – 30. april 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Uden at det har påvirket vor konklusion, gør vi opmærksom på oplysningerne i note 1 omkring usikkerhed om selskabets evne til at fortsætte driften. Usikkerheden henføres til at selskabet har tabt mere end halvdelen af anpartskapitalen, og er dermed omfattet af selskabslovens § 119. Vi skal henvise til omtale i ledelsesberetningen under afsnittet "udvikling i aktiviteter og økonomiske forhold", hvor ledelsen har redegjort for planerne for kapitalens retablering og dermed begrundet, hvorfor selskabets årsrapport er aflagt under forudsætning om fortsat drift. Vi er enige med ledelsen i, at årsregnskabet er aflagt under forudsætning om fortsat drift. Erklæringer i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Uden at det har påvirket vor konklusion, gør vi opmærksom på, at selskabet ikke har indbetalt moms rettidigt, hvorved ledelsen kan ifalde ansvar. Ledelsen har ansvaret for at ledelsesberetningen indeholder en retvisende redegørelse i overensstemmelse med årsregnskabsloven. <br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>Revisionen har ikke omfattet ledelsesberetningen, men vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen med henblik på at konstatere, om der er overensstemmelse med årsregnskabet. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den gennemførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet. Odder 2012-09-25 Henning Sørensen Registreret revisor 3 PLUS revision ApS <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Hovedaktiviteter</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Selskabets aktivitet er produktion af bageriprodukter.</p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Den forventede udvikling</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Ledelsen forventer, at udviklingen i de kommende år vil være positiv. Ledelsen forventer således et forbedret resultat.</p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">År 2011/2012 blev et utilfredsstillende år for selskabet. Årets resultat udviser et samlet underskud efter skat på kr. 562.673 mod et underskud på kr. 510.1131 i 2010/2011. Egenkapitalen pr. 30.04.12 udgør kr. -926.450.</p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Kapitaltab</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Selskabets aktiver og passiver er vurderet med fortsat drift for øje. Ledelsen er opmærksom på, at selskabet har kapitaltab og således omfattet af selskabslovens § 119. Det er ledelsens vurdering, at selskabet på trods af kapitaltabet, stadig har det nødvendige kapitalgrundlag til sikring af den fortsatte drift. Egenkapitalen forventes reetableret ved fremtidig indtjening. Ledelsen vurderer løbende kapitalgrundlaget og behovet for reetablering af egenkapitalen.</p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Begivenheder efter regnskabets afslutning</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.</p> Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B. Regnskabsklasse B <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Anvendt regnskabspraksis</h2> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">GENERELT</h3> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Årsrapporten for Bagergaarden Saksild ApS for 2011/2012 er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Generelt om indregning og måling</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske ressourcer vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser, som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.</p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Resultatopgørelse</h2> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Med henvisning til årsregnskabslovens § 32 er visse indtægter og omkostninger sammendraget i regnskabsposten - bruttofortjeneste.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Bruttofortjeneste</h3> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Bruttofortjeneste består af sammentrækning af regnskabsposterne "nettoomsætning, ændring i lagre af færdigvarer, varer under fremstilling og handelsvarer, andre driftsindtægter, omkostninger til råvarer og hjælpematerialer samt andre eksterne omkostninger.</p> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Nettoomsætning</h3> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Nettoomsætningen omfatter salg af varer og tjenesteydelser og indregnes i resultatopgørelsen såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden årets udgang. <br/> Nettoomsætningen indregnes eksklusiv moms, afgift og rabatter.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Andre eksterne omkostninger</h3> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, tab på debitorer, lokaler, administration, operationelle leasingomkostninger m.v.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Personaleomkostninger</h3> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Personaleomkostninger omfatter lønninger og øvrige lønrelaterede omkostninger, herunder sociale omkostninger, pensioner, lønrefusioner m.v. til selskabets personale.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Skat af årets resultat</h3> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Årets skat, som består af årets aktuelle skat og forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.</p> <h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Balance</h2> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Materielle anlægsaktiver</h3> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Materielle anlægsaktiver optages til anskaffelsessum med tillæg af opskrivninger og med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte knyttet til anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Der foretages lineære afskrivninger over den forventede brugstid, baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider og restværdier:</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Andre anlæg, driftsmateriel og inventar  5 år</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Anskaffelser med en kostpris under skattemæssig grænse for småanskaffelser indregnes som omkostninger i resultatopgørelsen i anskaffelsesåret.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Varebeholdninger</h3> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Varebeholdninger måles til kostprisen efter FIFO-metoden eller til nettorealisationsværdien, hvor denne er lavere. Eventuelle nedskrivninger til nettorealisationsværdien indregnes i resultat-opgørelsen.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <br/> Kostprisen for handelsvarer samt råvarer og hjælpematerialer omfatter anskaffelsespris med tillæg af hjemtagelsesomkostninger.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Nettorealisationsværdi for varebeholdninger opgøres som salgssum med fradrag af færdiggørelsesomkostninger og omkostninger, der afholdes for at effektuere salget, og fastsættes under hensyntagen til omsættelighed, ukurans og udvikling i forventet salgspris.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Tilgodehavender</h3> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi. Tilgodehavender reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab. <br/> Periodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris. <br/> Tilgodehavender hos virksomhedsdeltagere og ledelse forrentes med 8%.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Egenkapital</h3> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Udbytte, som forventes udbetalt for regnskabsåret, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Udbyttet indregnes som en gældsforpligtelse på det tidspunkt hvor det vedtages på generalforsamlingen.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Selskabsskat og udskudt skat</h3> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter og med tillæg / fradrag af procenttillæg.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. For indeværende år er anvendt en skattesats på 25%.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Gældsforpligtelser</h3> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Gældsforpligtelser, som omfatter deposita, gæld til leverandører måles til amortiseret kostpris, hvilket sædvanligvis svarer til nominel værdi.</p> 3793875 4088794 -4044331 -4315867 -170074 -168449 -420530 -227073 14323 16517 -156466 -131108 -562673 -510113 -562673 -510113 -562673 -510113 -562673 -510113 -562673 -510113 1015783 1045060 287408 367180 108394 115193 1411585 1556433 114000 114000 114000 114000 1525585 1670433 221500 221500 221500 221500 450162 253972 41449 42329 491611 296301 237 317 713348 518118 2238933 2188551 200000 200000 650084 650084 -1776534 -1213841 -926450 -363777 355488 375780 355488 375780 20000 19420 903507 890144 810528 399448 685745 450372 390115 417164 2809895 2176548 3165383 2552328 2238933 2188551 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0px currentColor; width: 650px; border-collapse: collapse;"> <tbody> <tr> <th style="border: 0px currentColor; width: 60%;"> </th> <th style="border: 0px currentColor; width: 25%; text-align: left; font-weight: bold;">2011/12</th> <th style="border: 0px currentColor; width: 15%; text-align: left; font-weight: bold;">2010/11</th> </tr> <tr> <th> </th> <th style="text-align: left; padding-bottom: 10px; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">kr.</th> <th style="text-align: left; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">t.kr.</th> </tr> <tr> <td>Løn og gager</td> <td style="text-align: left;">3.427.351</td> <td style="text-align: left;">3.652.563</td> </tr> <tr> <td>Pensionsbidrag</td> <td style="text-align: left;">480.517</td> <td style="text-align: left;">533.362</td> </tr> <tr> <td>Andre omkostninger til social sikring</td> <td style="text-align: left;">136.463</td> <td style="text-align: left;">129.942</td> </tr> <tr> <td> </td> <td style="text-align: left; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">4.044.331</td> <td style="text-align: left; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">4.315.867</td> </tr> <tr> <td>Antal beskæftigede i selskabet (gns.)</td> <td style="text-align: left; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">11</td> <td style="text-align: left; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">13</td> </tr> </tbody> </table> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt currentColor; width: 650px; border-collapse: collapse;"> <tbody> <tr> <th style="border: 0pt currentColor; width: 55%;"> </th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">Grunde og bygninger</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">Indretning af lejede lokaler</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 15%; text-align: right; font-weight: bold;">Andre Anlæg mv.</th> </tr> <tr> <th> </th> <th style="text-align: right; padding-bottom: 10px; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">kr.</th> <th style="text-align: right; padding-bottom: 10px; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">kr.</th> <th style="text-align: right; padding-bottom: 10px; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">kr.</th> </tr> <tr> <td>Kostpris primo</td> <td style="text-align: right;">599.917</td> <td style="text-align: right;">397.019</td> <td style="text-align: right;">4.383.183</td> </tr> <tr> <td>Tilgang</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">25.226</td> </tr> <tr> <td>Afgang</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">0</td> </tr> <tr> <td style="font-weight: bold;">Kostpris ultimo</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">599.917</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">397.019</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">4.408.409</td> </tr> <tr> <td> </td> <td style="text-align: right;"> </td> <td style="text-align: right;"> </td> <td style="text-align: right;"> </td> </tr> <tr> <td>Opskrivninger primo</td> <td style="text-align: right;">650.084</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">0</td> </tr> <tr> <td>Årets opskrivning</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">0</td> </tr> <tr> <td style="font-weight: bold;">Opskrivninger ultimo</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">650.084</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">0</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">0</td> </tr> <tr> <td> </td> <td style="text-align: right;"> </td> <td style="text-align: right;"> </td> <td style="text-align: right;"> </td> </tr> <tr> <td>Af- og nedskrivning primo</td> <td style="text-align: right;">-204.941</td> <td style="text-align: right;">-281.826</td> <td style="text-align: right;">-3.987.003</td> </tr> <tr> <td>Årets afskrivning</td> <td style="text-align: right;">-29.277</td> <td style="text-align: right;">-6.799</td> <td style="text-align: right;">-133.998</td> </tr> <tr> <td>Tilbageførsel ved afgang</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">0</td> </tr> <tr> <td style="font-weight: bold;">Af- og nedskrivning ultimo</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">-234.218</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">-288.625</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">-4.121.001</td> </tr> <tr> <td> </td> <td style="text-align: right;"> </td> <td style="text-align: right;"> </td> <td style="text-align: right;"> </td> </tr> <tr> <td style="font-weight: bold;">Regnskabsmæssig værdi ultimo</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">1.015.783</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">108.394</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-bottom-color: currentColor; border-bottom-width: 1px; border-bottom-style: solid;">287.408</td> </tr> <tr> <td> </td> </tr> </tbody> </table> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt currentColor; width: 650px; border-collapse: collapse;"> <tbody> <tr> <th style="border: 0pt currentColor; width: 30%;"> </th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 14%; text-align: right; font-weight: bold;">Virksomheds-kapital</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 14%; text-align: right; font-weight: bold;">Reserve for opskrivning</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 14%; text-align: right; font-weight: bold;">Overført resultat</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 14%; text-align: right; font-weight: bold;">Foreslået udbytte</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 14%; text-align: right; font-weight: bold;">Ialt</th> </tr> <tr> <th style="border: 0pt currentColor; width: 30%;"> </th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 14%; text-align: right; font-weight: bold;">kr.</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 14%; text-align: right; font-weight: bold;">kr.</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 14%; text-align: right; font-weight: bold;">kr.</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 14%; text-align: right; font-weight: bold;">kr.</th> <th style="border: 0pt currentColor; width: 14%; text-align: right; font-weight: bold;">kr.</th> </tr> <tr> <td>Saldo primo</td> <td style="text-align: right;">200.000</td> <td style="text-align: right;">650.084</td> <td style="text-align: right;">-1.213.861</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">-363.777</td> </tr> <tr> <td>Udloddet ordinært udbytte</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">0</td> </tr> <tr> <td>Årets resultat</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">-562.673</td> <td style="text-align: right;">0</td> <td style="text-align: right;">-562.673</td> </tr> <tr> <td style="font-weight: bold;">Egenkapital ultimo</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">200.000</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">650.084</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">-1.776.534</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">0</td> <td style="text-align: right; font-weight: bold; border-top-color: currentColor; border-bottom-color: currentColor; border-top-width: 2px; border-bottom-width: 2px; border-top-style: solid; border-bottom-style: solid;">-926.450</td> </tr> </tbody> </table> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> <strong>Usikkerhed om fortsat drift</strong></p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Selskabet har endnu ikke opnået tilsagn om de nødvendige kreditter til at sikre finansiering af driften i det kommende år. Usikkerheden omkring udfaldet af behandlingen af låneansøgningerne medfører væsentlig usikkerhed om selskabets evne til at fortsætte driften. Efter vor opfattelse er ledelsens redegørelse for de eksisterende usikkerheder ikke fyldestgørende, hvilket er i strid med årsregnskabslovens bestemmelser. </p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Selskabet har indgået en huslejekontrakt med en årlig leje på kr. 180.000. <br/> Lejemålet kan til enhver tid opsiges med 12 måneders varsel.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Til sikkerhed for gæld til realkreditinstitutter kr. 375.488, er der givet pant i grunde og bygninger, hvis regnskabsmæssige værdi udgør kr. 1.015.783. <br/> Til sikkerhed for gæld til kreditinstitutter kr. 903.507 er deponeret ejerpantebrev kr. 525.000 med pant i Strandvejen 15, samt løsørepantebrev/virksomhedspant kr. 663.000 med pant i materielle anlægsaktiver, ejerpantebrev 300.000 med pant i Gl. Bygade 6.</p> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Ejerforhold</h3> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Aktionærfortegnelse over ejere med en andel på 5% eller mere.</p> <p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Holger Wendelboe, Hølkenhavevej 21, 8300 Odder</p> <h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </h3> Leif Rasmussen Blommevænget 140C 8300 Odder