39357720
2020-12-31
39357720
2021-12-31
39357720
2021-01-01
2021-12-31
39357720
2021-01-01
2021-12-31
39357720
2021-01-01
2021-12-31
39357720
2020-01-01
2020-12-31
39357720
2020-01-01
2020-12-31
fsa:RetainedEarningsMember
39357720
2021-01-01
2021-12-31
fsa:RetainedEarningsMember
39357720
2020-01-01
2020-12-31
fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember
39357720
2021-01-01
2021-12-31
fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember
39357720
2021-01-01
2021-12-31
1
39357720
2021-01-01
2021-12-31
1
iso4217:DKK
xbrli:pure
6080209
10548925
Usikkerhed ved indregning og måling Uncertainty relating to recognition and measurement
Da selskabets formål er at investere i ejendomme,
påvirkes selskabet af ændringer i ejendomsmarkedet,
herunder det generelle renteniveau og økonomiske
forhold. As the companys purpose is investment in properties, the company is affected by changes in the property market, including the general level of interest rates and economic conditions.
Udviklingen i selskabets aktiviteter og økonomiske forhold Development in the Companys activities and finances
Resultatet af selskabets aktiviteter udviste i regnskabsåret et resultat på kr. 4.695.834 mod kr. 3.405.785 sidste år. Egenkapitalen udgjorde på balancedagen kr. 26.377.218. The Companys financial performance in the financial year showed a result of DKK 4,695,834 against DKK 3,405,785 last year. At the balance sheet date, equity amounted to DKK 26,377,218.
Årets resultat lever op til forventningerne. The result for the year lives up to expectations.
GENERELT OM INDREGNING OG MÅLING RECOGNITION AND MEASUREMENT
Regnskabet er udarbejdet med udgangspunkt i det historiske kostprisprincip. The financial statements have been prepared based on historical cost.
Indtægterne indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes. Herudover indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes i resultatopgørelsen alle omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. The income is recognised in the income statement as earned. Further to this, value adjustments of financial assets and liabilities measured at fair value or amortised cost are recognised. Furthermore, all costs incurred to earn the profit or loss for year have been recognised in the income statement, including amortisation, depreciation, write-down and provisions as well as reversals as a consequence of changed accounting estimates of amounts previously recognised in the income statement.
Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Assets are recognised in the balance sheet when it is probable that future economic benefits will flow into the Company, and the value of the asset can be measured reliably.
Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Liabilities are recognised in the balance sheet when it is probable that future economic benefits will flow out of the Company, and the value of the liability can be measured reliably.
Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. On initial recognition, assets and liabilities are measured at cost. Subsequently, assets and liabilities are measured as described below for each financial statement item.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES, continued
Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af afdrag og tillæg/fradrag af den akkumulerede afskrivning af forskellen mellem kostprisen og det nominelle beløb. Herved fordeles kurstab og -gevinst over løbetiden. Certain financial assets and liabilities are measured at amortised cost, by which a constant redemption yield is recognised over the term. Amortised cost is calculated as original cost less instalments and addition/deduction of the accumulated amortisation of the difference between cost and the nominal amount. Thereby, capital and exchange losses or gains are allocated over the term.
Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterer på balancedagen. On recognition and measurement, anticipated losses and risks that appear before presentation of the annual report and which confirm or invalidate affairs or conditions existing at the balance sheet date are considered.
Som målevaluta benyttes danske kroner. Alle andre valutaer anses som fremmed valuta. The functional currency is Danish kroner, DKK. All other currencies are considered foreign currencies.
VALUTAOMREGNING FOREIGN CURRENCY TRANSLATION
Transaktioner i fremmed valuta er i årets løb omregnet til transaktionsdagens kurs. Hvis valutapositioner anses for sikring af fremtidige pengestrømme, indregnes værdireguleringerne direkte på egenkapitalen. During the year, transactions in foreign currencies have been translated applying the exchange rate at the transaction date. If currency positions are considered hedge of future cash flows, the value adjustments are recognised directly in equity.
Tilgodehavender og gæld i fremmed valuta er indregnet til balancedagens kurs. Receivables and debt denominated in foreign currencies have been recognised at the exchange rate of the balance sheet date.
Realiserede og urealiserede valutakursfortjenester og -tab er indregnet i resultatopgørelsen under andre finansielle indtægter og omkostninger. Realised and unrealised exchange gains and losses have been recognised in the income statement under other financial income and expenses.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES, continued
Periodeafgrænsningsposter Prepayments
Periodeafgrænsningsposter, indregnet under aktiver, omfatter afholdte omkostninger vedrørende efterfølgende regnskabsår. Prepayments comprise costs incurred relating to subsequent financial years.
Likvide beholdninger Cash and cash equivalents
Likvider omfatter indestående i pengeinstitutter. Available finds comprise cash at bank.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES, continued
Investeringsejendomme Property, plant and equipment
Investeringsejendomme omfatter ejendomme, som besiddes med henblik på at opnå afkast af den investerede kapital samt en eventuel kapitalgevinst ved videresalg. Investeringsejendomme indregnes i balancen, når alle væsentlige fordele og risici er overgået til selskabet. Investment properties include properties held for the purpose of obtaining a return on invested capital as well as any capital gain on resale. Investment properties are recognized in the balance sheet when all significant benefits and risks have been transferred to the company.
Investeringsejendomme måles ved første indregning til kostpris, som omfatter købsprisen med tillæg af direkte tilknyttede omkostninger. Investment properties is on initial recognition measured at cost, which includes the purchase price plus directly related costs.
Afholdte omkostninger, der tilfører investeringsejendommene nye eller forbedrede egenskaber i forhold til anskaffelsestidspunktet og som derved forbedrer ejendommenes fremtidige afkast, herunder ombygninger, tillægges ligeledes kostprisen som en forbedring. Costs incurred that add new or improved properties to the investment properties in relation to the time of acquisition and which thereby improve the properties future returns, including conversions, are also added to the cost price as an improvement.
Investeringsejendomme måles efterfølgende til skønnet dagsværdi opgjort med udgangspunkt i ejendommens nettoafkast og en forrentningsprocent baseret på en individuel vurdering af den enkelte type ejendom. Investment properties are subsequently measured at estimated fair value calculated on the basis of the propertys net return and a return percentage based on an individual assessment of the individual type of property.
Som følge af at ejendommene er vurderet til skøn af dagsværdien foretages der ikke afskrivninger på disse. As a result of the properties being valued at the estimate of the fair value, no depreciation is made on these.
Ændringerne i den skønnede dagsværdi føres i resultatopgørelsen under dagsværdiregulering af investeringsejendomme. The changes in the estimated fair value are entered in the income statement under fair value adjustment of investment properties.
Fortjeneste eller tab ved salg eller udrangering er medtaget i resultatopgørelsen under dagsværdiregulering af investeringsejendomme, og udgør forskellen mellem nettosalgsprisen fratrukket den regnskabsmæssige værdi (dagsværdi) på den seneste balancedag før afhændelsen af ejendommen. Gains or losses on sale or disposal are included in the income statement under fair value adjustment of investment properties, and constitute the difference between the net sales price less the carrying amount (fair value) on the most recent balance sheet date before the sale of the property.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES, continued
Hensættelser til udskudt skat Provision for deferred tax
Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode. Der er hensat til udskudt skat med 22 % af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Deferred tax is measured according to the liability method. Provision has been made for deferred tax by 22 % on all temporary differences between carrying amount and tax-based value of assets and liabilities.
Udskudt skat måles endvidere under hensyntagen til henholdsvis den planlagte anvendelse af aktivet og afvikling af forpligtelsen. Skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud indgår i opgørelsen af den udskudte skat, såfremt det er sandsynligt, at underskuddene kan udnyttes. Deferred tax is also measures with respect of the planned use of the asset and the settlement of the liability.The tax value of the tax losses to be carried forwardare included in the calculation of deferred taxes if it is probable that the losses can be used.
Skatteværdien af fremførselsberettigede skattemæssige underskud indgår i opgørelsen af den udskudte skat, såfremt det er sandsynligt, at underskuddene kan udnyttes. The tax-based values of tax losses carried forward are included in the statement of deferred tax if it is probable that the losses can be utilised.
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-collapse: collapse; width: 1000px" ><tr><td style="width: 4%"></td><td style="width: 10%"></td><td style="width: 15%"></td><td style="width: 9%"></td><td style="width: 2%"></td><td style="width: 8%"></td><td style="width: 2%"></td><td style="width: 8%"></td><td style="width: 2%"></td><td style="width: 8%"></td><td style="width: 2%"></td><td style="width: 9%"></td><td style="width: 2%"></td><td style="width: 6%"></td><td style="width: 3%"></td><td style="width: 9%"></td></tr><tr><td Colspan = 15 style="font-weight: bold; text-align: left">EGENKAPITALOPGØRELSE</td><td Colspan = 1 style="font-weight: bold; text-align: Right">19</td></tr><tr><td Colspan = 16 style="font-weight: bold; text-align: left">Statement of changes in equity</td></tr><tr><td Colspan = 16 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 3 style="text-align: left"></td><td Colspan = 2 style="text-align: Right">Virksom-</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">Overført</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">Foreslået</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 3 style="text-align: left"></td><td Colspan = 2 style="text-align: Right">hedskapital</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">resultat</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">udbytte</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">I ALT</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 3 style="text-align: left"></td><td Colspan = 2 style="text-align: Right">Share </td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">Retained</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">Proposed</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 3 style="text-align: left"></td><td Colspan = 2 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">capital</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">earnings</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">dividends</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">TOTAL</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 16 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 2 style="text-align: left">Egenkapital pr. 1/1 2020</td><td Colspan = 2 style="text-align: Right">14.550.000</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">3.725.599</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">4.000.000</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">22.275.599</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 15 style="text-align: left">Equity at 1/1 2020</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 2 style="text-align: left">Udloddet udbytte</td><td Colspan = 2 style="text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">-4.000.000</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">-4.000.000</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 15 style="text-align: left">Dividends paid</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 2 style="text-align: left">Overført via resultatdisponeringen</td><td Colspan = 2 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">3.405.785</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">3.405.785</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 15 style="text-align: left">Transferred from distribution of profit/loss</td></tr><tr><td Colspan = 16 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 2 style="text-align: left">Egenkapital pr. 1/1 2021</td><td Colspan = 2 style="text-align: Right">14.550.000</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">7.131.384</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">21.681.384</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 15 style="text-align: left">Equity at 1/1 2021</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 2 style="text-align: left">Udloddet udbytte</td><td Colspan = 2 style="text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 15 style="text-align: left">Dividends paid</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 2 style="text-align: left">Overført via resultatdisponeringen</td><td Colspan = 2 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">4.695.834</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">4.695.834</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 15 style="text-align: left">Transferred from distribution of profit/loss</td></tr><tr><td Colspan = 16 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 2 style="text-align: left">EGENKAPITAL PR. 31/12 2021</td><td Colspan = 2 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">14.550.000</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">11.827.218</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">26.377.218</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 15 style="text-align: left">Equity at 31/12 2021</td></tr><tr><td Colspan = 16 style="text-align: left"> </td></tr></table>
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-collapse: collapse; width: 699px" ><tr><td style="width: 6%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 5%"></td><td style="width: 12%"></td><td style="width: 3%"></td><td style="width: 12%"></td><td style="width: 6%"></td><td style="width: 12%"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="font-weight: bold; text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="font-weight: bold; text-align: left">Væsentlige forudsætninger for den opgjorte</td><td Colspan = 1 style="font-weight: bold; text-align: left">Significant fair value assumptions</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="font-weight: bold; text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="font-weight: bold; text-align: left">dagsværdi</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Afkastkravet udgør 5,15% og er fastlagt ved brug af en DCF model, hvor de forventede fremtidige pengestrømme diskonteres til nutidsværdi. Beregningerne er baseret på ejendommens budget for de kommende år.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left">The required rate of return constitutes approx. 5.15% and is determined using a DCF model, where the expected future cash flows are discounted to the present value. The calculations are based on the propertys budget for the coming years.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">De anvendte skøn er baseret på oplysninger samt forudsætninger, som ledelsen vurderer forsvarlige, men som i sagens natur er usikre og uforusigelige. De faktiske begivenheder eller omstændigheder vil sandsynligvis afvige fra de i beregningerne forudsatte, idet forudsatte begivenheder ofte ikke indtræder som forventet. Disse afvigelser kan være væsentlige.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left">The estimates applied are based on information and assumptions considered reasonable by Management but which are inherently uncertain and unpredictable. Actual events or circumstances will probably differ from the assumptions made in the calculations as often assumed events do not occur as expected. Such difference may be material.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">De aktuelle lejeindtægter udgør DKK 1.073 pr. kvm. til kontorområder, mens opbevaringssektionen udlejes til 0 kr. pr. kvm.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left">The current rental income amounts to DKK 1,073 per sqm. for the office areas, while the storage section is lent out at DKK 0 per sqm.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Tomgangslejen er 0% af lejeindtægterne.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left">Rent for vacancies has been determined at 0% of rentals.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Vedligeholdelsesomkostninger udgør 3% af lejeindtægterne.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left">Maintenance costs total 3% of rentals.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Administrationsomkostningerne udgør 2% af lejeindtægterne.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left">Administrative expenses total 2% of rentals.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="font-weight: bold; text-align: left">Følsomhed ved opgørelse af dagsværdi af</td><td Colspan = 1 style="font-weight: bold; text-align: left">Sensitivity when calculating the fair value of the </td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="font-weight: bold; text-align: left">investeringsejendommen</td><td Colspan = 1 style="font-weight: bold; text-align: left">investment property</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Ændringer i skøn over afkastkrav for investeringsejendommen vil påvirke den indregnede værdi af investeringsejendommen i balancen samt værdiregulering i resultatopgørelsen med følgende beløb:</td><td Colspan = 1 style="text-align: left">Changes in the estimate of the required rate of return for the investment property will affect the recognized value of the investment in the balance sheet and the income statement with the following amount:</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 5 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Center">-0,50%</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Center">Basis / Base</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Center">0,50%</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Afkastprocent / Rate of return</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Center">4,65%</td><td Colspan = 1 style="text-align: Center"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Center">5,15%</td><td Colspan = 1 style="text-align: Center"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Center">5,65%</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Dagsværdi / Fair value</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">92.360.000</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">83.400.000</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">76.010.000</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Ændring i dagsværdi / Change in fair value</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">8.960.000</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">-7.390.000</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr></table>
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-collapse: collapse; width: 699px" ><tr><td style="width: 6%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 5%"></td><td style="width: 12%"></td><td style="width: 3%"></td><td style="width: 12%"></td><td style="width: 6%"></td><td style="width: 12%"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left">4</td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Investeringsejendomme,</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">materielle anlægsaktiver</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Investment properties,</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="border-bottom: 1px solid; text-align: left">property, plant and equipment</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="border-top: 1px solid; text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 5 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Center">Investerings-</td><td Colspan = 1 style="text-align: Center"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Center"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Center"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Center"></td></tr><tr><td Colspan = 5 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Center">ejendomme</td><td Colspan = 1 style="text-align: Center"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Center">I ALT</td><td Colspan = 1 style="text-align: Center"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 5 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Center">Investment</td><td Colspan = 1 style="text-align: Center"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Center"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Center"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Center"></td></tr><tr><td Colspan = 5 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Center">properties</td><td Colspan = 1 style="text-align: Center"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Center">TOTAL</td><td Colspan = 1 style="text-align: Center"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Center">31/12 2020</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Kostpris pr. 1/1 2021</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">73.810.810</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">73.810.810</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">73.810.810</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Cost at 1/1 2021</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Tilgang i året</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Additions for the year</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Afgang i året</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">0</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Disposals for the year</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 5 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">73.810.810</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">73.810.810</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">73.810.810</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">KOSTPRIS PR. 31/12 2021</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">COST AT 31/12 2021</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Opskrivninger pr. 1/1 2021</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">6.289.190</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">6.289.190</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">4.689.190</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Revaluations at 1/1 2021</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Årets opskrivninger</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">3.300.000</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">3.300.000</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">1.600.000</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Revaluations of the year</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">OPSKRIVNINGER</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">PR. 31/12 2021</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">9.589.190</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">9.589.190</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">6.289.190</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">REVALUATIONS</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">AT 31/12 2021</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">REGNSKABSMÆSSIG</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">VÆRDI PR. 31/12 2021</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">83.400.000</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">83.400.000</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">80.100.000</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">CARRYING AMOUNT AT 31/12 2021</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="font-weight: bold; text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="font-weight: bold; text-align: left">Opgørelse af dagsværdien</td><td Colspan = 1 style="font-weight: bold; text-align: left">Fair value estimation</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="font-weight: bold; text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="font-weight: bold; text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Ejendommen omfatter en erhversejendom på 4.139 kvm og består af 3.815 kvm kontor og 324 kvm opbevaring.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left">The property comprises a commercial property of 4,139 sqm and consists of 3,815 sqm offices and 324 sqm storage.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 10 style="font-weight: bold; text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="font-weight: bold; text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Der er i regnskabsåret anvendt uafhængige vurderingsmænd ved opgørelse af dagsværdien.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left">Independent valuers are consulted for purpose of estimating the fair value.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr></table>
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-collapse: collapse; width: 699px" ><tr><td style="width: 6%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 5%"></td><td style="width: 12%"></td><td style="width: 3%"></td><td style="width: 12%"></td><td style="width: 6%"></td><td style="width: 12%"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left">1</td><td Colspan = 6 style="text-align: left">Dagsværdiregulering af investeringsejendomme</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">2021</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">2020</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="border-bottom: 1px solid; text-align: left">Fair value adjustment of investment properties</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="border-top: 1px solid; text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 6 style="text-align: left">Investeringsejendomme reguleret til dagsværdi</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">3.300.000</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">1.600.000</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Investment properties adjusted to fair value</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 6 style="text-align: left">I ALT</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">3.300.000</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">1.600.000</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">TOTAL</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr></table>
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-collapse: collapse; width: 699px" ><tr><td style="width: 6%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 5%"></td><td style="width: 12%"></td><td style="width: 3%"></td><td style="width: 12%"></td><td style="width: 6%"></td><td style="width: 12%"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left">3</td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Selskabsskat og udskudt skat</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="border-bottom: 1px solid; text-align: left">Corporation tax and deferred tax</td></tr><tr><td Colspan = 7 style="border-top: 1px solid; text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">Ifølge</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 7 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right"> resultat-</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right"></td></tr><tr><td Colspan = 3 style="text-align: left"></td><td Colspan = 2 style="text-align: Right">Selskabsskat</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">Udskudt skat</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">opgørelsen</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 7 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">Acc. to the inc.</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right"></td></tr><tr><td Colspan = 3 style="text-align: left"></td><td Colspan = 2 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">Income taxes</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">Deferred tax</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">statement</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">2020</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 2 style="text-align: left">Skyldig pr. 1/1 2021</td><td Colspan = 2 style="text-align: Right">426.603</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">1.361.737</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Payable at 1/1 2021</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 2 style="text-align: left">Refusion sambeskatning</td><td Colspan = 2 style="text-align: Right">-426.603</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Rejection of joint taxation</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 2 style="text-align: left">Skat af årets resultat</td><td Colspan = 2 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">606.731</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">717.745</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">1.324.476</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">965.584</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Tax on profit/loss for the year</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 2 style="text-align: left">SKYLDIG PR. 31/12 2021</td><td Colspan = 2 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">606.731</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">2.079.482</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">PAYABLE AT 31/12 2021</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 6 style="text-align: left">SKAT AF ÅRETS RESULTAT</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">1.324.476</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">965.584</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">TAX ON PROFIT/LOSS FOR THE YEAR</td></tr></table>
21681384
26377218
33771231
39357720
mne32198
Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold beretningen omhandler. In our opinion the managements review includes a fair review about the matters the review deals with.
869183
889444
1132910
1197209
2020-12-31
8305
11878
242447
653112
1850
0
2022-06-29
Søborg
Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet Auditors responsibility for the Audit of the Financial Statements
Vores mål er at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet som helhed er uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, og at afgive en revisionspåtegning med en konklusion. Høj grad af sikkerhed er et højt niveau af sikkerhed, men ikke en garanti for, at en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, altid vil afdække væsentlig fejlinformation, når sådan findes. Fejlinformationer kan opstå som følge af besvigelser eller fejl og kan betragtes som væsentlige, hvis det med rimelighed kan forventes, at de enkeltvis eller samlet har indflydelse på de økonomiske beslutninger, som regnskabsbrugerne træffer på grundlag af årsregnskabet. Our objectives are to obtain reasonable assurance about whether the Financial Statements as a whole are free from material misstatement, whether due to fraud or error, and to issue an auditors report that includes our opinion. Reasonable assurance is a high level of assurance, but is not a guarantee that an audit conducted in accordance with ISAs and the
additional requirements applicable in Denmark will always detect a material misstatement when it exists. Misstatements can arise from fraud or error and are considered material if, individually or in the aggregate, they could reasonably be expected to influence the economic decisions of users taken on the basis of Financial Statements.
Som led i en revision, der udføres i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark, foretager vi faglige vurderinger og opretholder professionel skepsis under revisionen. Herudover: As part of an audit conducted in accordance with ISAs and the additional requirements applicable in Denmark, we exercise professional judgment and maintain professional skepticism throughout the audit. We also:
* Identificerer og vurderer vi risikoen for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl, udformer og udfører revisionshandlinger som reaktion på disse risici samt opnår revisionsbevis, der er tilstrækkeligt og egnet til at danne grundlag for vores konklusion. Risikoen for ikke at opdage væsentlig fejlinformation forårsaget af besvigelser er højere end ved væsentlig fejlinformation forårsaget af fejl, idet besvigelser kan omfatte sammensværgelser, dokumentfalsk, bevidste udeladelser, vildledning eller tilsidesættelse af intern kontrol. * Identify and assess the risks of material misstatement of the Financial Statements, whether due to fraud or error, design and perform audit procedures responsive to those risks, and obtain audit evidence that is sufficient and appropriate to provide a basis for our opinion. The risk of not detecting a material misstatement resulting from fraud is higher than for one resulting from error as fraud may involve collusion, forgery, intentional omissions, misrepresentations, or the override of internal control.
* Opnår vi forståelse af den interne kontrol med relevans for revisionen for at kunne udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke for at kunne udtrykke en konklusion om effektiviteten af selskabets interne kontrol. * Obtain an understanding of internal control relevant to the audit in order to design audit procedures that are appropriate in the circum-stances, but not for the purpose of expressing an opinion on the effectiveness of the Companys internal control.
* Tager vi stilling til, om den regnskabspraksis, som er anvendt af ledelsen, er passende, samt om de regnskabsmæssige skøn og tilknyttede oplysninger, som ledelsen har udarbejdet, er rimelige. * Evaluate the appropriateness of accounting policies used and the reasonableness of accounting
estimates and related disclosures made by Management.
INDEPENDENT AUDITORS AUDIT REPORT, continued
* Konkluderer vi, om ledelsens udarbejdelse af årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift er passende, samt om der på grundlag af det opnåede revisionsbevis er væsentlig usikkerhed forbundet med begivenheder eller forhold, der kan skabe betydelig tvivl om selskabets evne til at fortsætte driften. Hvis vi konkluderer, at der er en væsentlig usikkerhed, skal vi i vores revisionspåtegning gøre opmærksom på oplysninger herom i årsregnskabet eller, hvis sådanne oplysninger ikke er tilstrækkelige, modificere vores konklusion. Vores konklusioner er baseret på det revisionsbevis, der er opnået frem til datoen for vores revisionspåtegning. Fremtidige begivenheder eller forhold kan dog medføre, at selskabet ikke længere kan fortsætte driften. * Conclude on the appropriateness of Managements use of the going concern basis of accounting in preparing the Financial Statements and, based on the audit evidence obtained, whether a material uncertainty exists related to events or conditions that may cast significant doubt on the Companys ability to continue as a going concern. If we conclude that a material uncertainty exists, we are required to draw attention in our auditors report to the related disclosures in the Financial Statements or, if such disclosures are inadequate, to modify our opinion. Our conclusions are based on the audit evidence obtained up to the date of our auditors report. However, future events or conditions may cause the Company to cease to continue as a going concern.
* Tager vi stilling til den samlede præsentation, struktur og indhold af årsregnskabet, herunder noteoplysningerne, samt om årsregnskabet afspejler de underliggende transaktioner og begivenheder på en sådan måde, at der gives et retvisende billede heraf. * Evaluate the overall presentation, structure and contents of the Financial Statements, including the disclosures, and whether the Financial Statements represent the underlying transactions and events in a manner that gives a true and fair view.
Vi kommunikerer med den øverste ledelse om blandt andet det planlagte omfang og den tidsmæssige placering af revisionen samt betydelige revisionsmæssige observationer, herunder eventuelle betydelige mangler i intern kontrol, som vi identificerer under revisionen. We communicate with those charged with governance regarding, among other matters, the planned scope and timing of the audit and significant audit findings, including any significant deficiencies in internal control that we identify during our audit.
Hellerup, den 27. juni 2022
Hellerup, 27th June 2022
PricewaterhouseCoopers
Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
CVR-nummer 33 77 12 31
Maj-Britt Nørskov Nannestad
statsautoriseret revisor
mne32198
State Authorized Public Accountant
mne32198
2860 Søborg
Buddingevej 312
86180209
93948925
Revisionspåtegning på årsregnskabet Report on the Financial Statement
Regnskabsklasse B
Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. The annual report has been prepared in accordance with the Danish Financial Statements Act.
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2021 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2021. In our opinion the financial statements give a true and fair view of the Companys financial position at 31 December 2021 and of the result of the Companys operation for the financial year 1 January - 31 December 2021.
2022-06-27
2022-06-29
Likvide beholdninger Cash and cash equivalents
Likvider omfatter indestående i pengeinstitutter. Available finds comprise cash at bank.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES, continued
Eksterne omkostninger External expenses
Eksterne omkostninger omfatter omkostninger til drift af ejendommen, administration samt honorarer
til rådgivere og konsulenter. External expenses include expenses related to
operating costs, administration as well as fees to
advisors and consultants.
Værdiregulering af investeringsejendomme Value adjustments of investment properties
Værdiregulering af investeringsejendomme omfatter dagsværdireguleringer af investeringsejendomme. Ændringer i den skønnede dagsværdi føres i resultatopgørelsen. Value adjustments of investment properties include fair value adjustments of investment properties. Changes in the estimated fair value are entered in the income statement.
Bruttofortjeneste eller -tab Gross profit/loss
Med henvisning til Årsregnskabslovens § 32 stk. 1 er bruttofortjeneste eller -tab sammendraget. Refferring to section 32(1) of The Danish Financial Statements Act, gross profit/loss is summarised.
Bruttofortjeneste eller -tab omfatter nettoomsætning, ændring i lagre af færdigvarer, omkostninger til råvarer og hjælpematerialer samt eksterne omkostninger. Gross profit/loss includes revenue, change in inventories of finished goods, cost of raw materials and consumables as well as external expenses.
Tilgodehavender Receivables
Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivning til imødegåelse af forventede tab efter en individuel vurdering. Receivables are measured at amortised cost which usually corresponds to nominal value. The value is reduced by write-down for bad debt according to an individual assessment.
Nettoomsætning Revenue
Lejeindtægter indeholder indtægter ved udlejning af
ejendomme m.v., og indregnes i resultatopgørelsen i den periode, som lejen vedrører. Rental income comprises income from the lease of
property etc., and it is reconigsed in the profit and loss account for the period relating to the lease payment.
Skat af årets resultat og selskabsskat Tax on profit or loss for the year income taxes
Skat af årets resultat udgør 22 % af det regnskabsmæssige resultat korrigeret for ikke indkomstskattepligtige og ikke fradragsberettigede poster. Tax on profit or loss for the year represents 22% of the book profit or loss adjusted for non-taxable and non-deductible items.
Skat af årets resultat er sammensat af den forventede skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for årets forskydning i udskudt skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændring i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. Tax on profit or loss for the year consists of the anticipated tax portion of the taxable income for the year adjusted for the changes for the year in deferred tax.Changes in deferred taxes due to adjustments of tax rates is recognised in the income statement.
Selskabet er sambeskattet med øvrige danske koncernselskaber med SF 7 ApS som administrationsselskab. Skatteeffekten af sambeskatningen fordeles mellem koncernselskaberne i forhold til deres skattepligtige indkomster efter selskabsskattelovens regler om fuld fordeling med refusion vedrørende skattemæssige underskud. The Company is jointly taxed with other Danish group enterprises with SF 7 ApS as management company. The tax effect of the joint taxation is allocated among the group enterprises in ratio to their taxable income according to the rules on full allocation with a refund for tax losses of the Danish Corporation Tax Act.
Selskabsskat vedrørende regnskabsåret, som ikke er afregnet på balancedagen, klassificeres som selskabsskat under enten tilgodehavender eller gældsforpligtelser. Corporation tax relating to the financial year which has not been settled at the balance sheet date is to be classified as corporation tax in receivables or liabilities other than provisions.
Sambeskatningsbidrag mellem de sambeskattede selskaber, som ikke er afregnet på balancedagen, klassificeres som sambeskatningsbidrag under enten tilgodehavender eller gældsforpligtelser. Joint tax contributions between the jointly taxed companies which have not been settled at the balance sheet date are classified as joint tax contributions in receivables or liabilities.
Selskabet er omfattet af acontoskatteordningen. Rentegodtgørelse og rentetillæg er indregnet under finansielle indtægter og omkostninger. The Company is subject to the Danish Tax Prepayment Scheme. Interest reimbursement and interest surcharge have been recognised in financial income and expenses.
Væsentligste aktiviteter Primary activities
S 26 ApS formål er at drive virksomhed med fast ejendom samt anden virksomhed, der står i forbindelse hermed. S 26 ApSs purpose is to run a business with real estate and other business that is connected to this.
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-collapse: collapse; width: 699px" ><tr><td style="width: 6%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 5%"></td><td style="width: 12%"></td><td style="width: 3%"></td><td style="width: 12%"></td><td style="width: 6%"></td><td style="width: 12%"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left">5</td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Langfristede gældsforpligtelser</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="border-bottom: 1px solid; text-align: left">Long-term liabilities other than provisions</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="border-top: 1px solid; text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 7 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">31/12 2021</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">31/12 2020</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Gældsforpligtelser i alt:</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Total debt:</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 6 style="text-align: left">Gæld til realkreditinstitutter</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">23.324.195</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">23.286.671</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Debt to mortgage credit institutions</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 6 style="text-align: left">Gæld til tilknyttede virksomheder</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">36.478.493</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">35.717.335</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Payables to group enterprises</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 6 style="text-align: left">Deposita</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">2.265.148</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">2.176.125</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Deposits</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 6 style="text-align: left">I ALT</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">62.067.836</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">61.180.131</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">TOTAL</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Gæld, der forfalder inden for et år:</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Instalments next financial year:</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 6 style="text-align: left">Gæld til realkreditinstitutter</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Debt to mortgage credit institutions</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 6 style="text-align: left">Gæld til tilknyttede virksomheder</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Payables to group enterprises</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 6 style="text-align: left">Deposita</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">0</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Deposits</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 6 style="text-align: left">I ALT</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">0</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">TOTAL</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Gæld, der forfalder efter 5 år:</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Debt outstanding after 5 years:</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 6 style="text-align: left">Gæld til realkreditinstitutter</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">23.324.195</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">23.286.671</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Debt to mortgage credit institutions</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 6 style="text-align: left">Gæld til tilknyttede virksomheder</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">0</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Payables to group enterprises</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 6 style="text-align: left">Deposita</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">0</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">0</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Deposits</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 6 style="text-align: left">I ALT</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">23.324.195</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">23.286.671</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">TOTAL</td></tr></table>
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-collapse: collapse; width: 699px" ><tr><td style="width: 6%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 5%"></td><td style="width: 12%"></td><td style="width: 3%"></td><td style="width: 12%"></td><td style="width: 6%"></td><td style="width: 12%"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left">2</td><td Colspan = 6 style="text-align: left">Øvrige finansielle omkostninger</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">2021</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">2020</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="border-bottom: 1px solid; text-align: left">Other financial expenses</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="border-top: 1px solid; text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 6 style="text-align: left">Renteomkostninger til tilknyttede virksomheder</td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">632.197</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: Right">632.197</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Interest expenses to group enterprises</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 6 style="text-align: left">Finansielle omkostninger i øvrigt</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">257.247</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: Right">236.986</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Other financial expenses</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 6 style="text-align: left">I ALT</td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">889.444</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="border-bottom: 3px solid; text-align: Right">869.183</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="text-align: left">TOTAL</td></tr></table>
1600000
3300000
86180209
93948925
23286671
23324195
S 26 ApS
0
4501
København K
2020-01-01
4371369
6020310
1361737
2079482
Udtalelse om ledelsesberetningen Statement on the Managements review
Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Management is responsible for Managements Review.
Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. Our opinion on the Financial Statements does
not cover Managements Review, and we do not express any form of assurance conclusion thereon.
I tilknytning til vores revision af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentlig inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved revisionen eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. In connection with our audit of the Financial
Statements, our responsibility is to read Managements Review and, in doing so, consider whether Managements Review is materially inconsistent with the Financial Statements or our knowledge obtained during the audit, or otherwise appears to be materially misstated.
Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Moreover, it is our responsibility to consider whether Managements Review provides the information required under the Danish Financial Statements Act.
Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen. Based on the work we have performed, we conclude that Managements Review is in accordance with the Financial Statements and has been prepared in accordance with the requirements of the Danish Financial Statement Acts. We did not identify any material misstatement of Managements Review.
965584
1324476
1057 København K
c/o Citco (Denmark) ApS, Holbergsgade 14, 2. tv
14550000
14550000
6455
7377
Grundlag for konklusion Basis for opinion
Vi har udført vores revision i overensstemmelse med internationale standarder om revision og de yderligere krav, der er gældende i Danmark. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i revisionspåtegningens afsnit "Revisors ansvar for revisionen af årsregnskabet". Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med International Ethics Standards Board for Accountants internationale retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code) og de yderligere etiske krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse krav og IESBA Code.
We conducted our audit in accordance with international Standards on Auditing (ISAs) and the additional requirements applicable in Denmark. Our responsibilities under those standards and requirements are further described in the Auditors Responsibilities for the Audit of the Financial Statements section of our report. We are independent of the Company in accordance with the International Ethics Standards Board for Accountants International Code of Ethics for Professional Accountants (IESBA Code) and the additional ethical requirements applicable in Denmark, and we have fulfilled our other ethical responsibilities in accordance with these requirements and the IESBA Code.
Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion. We believe that the audit evidence we have obtained is sufficient and appropriate to provide a basis for our opinion.
INDEPENDENT AUDITORS AUDIT REPORT, continued
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-collapse: collapse; width: 699px" ><tr><td style="width: 6%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 5%"></td><td style="width: 12%"></td><td style="width: 3%"></td><td style="width: 12%"></td><td style="width: 6%"></td><td style="width: 12%"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left">6</td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Eventualforpligtelser</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="border-bottom: 1px solid; text-align: left">Contingent liabilities</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="border-top: 1px solid; text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Selskabet indgår i sambeskatningen med øvrige koncernselskaber og hæfter solidarisk med de øvrige koncernselskaber for forfaldne og ikke afregnede selskabsskatter samt kildeskatter. Det samlede beløb for skyldig selskabsskat fremgår af årsrapporten for SF 7 ApS. Eventuelle senere korrektioner til selskabsskatter og kildeskatter kan medføre at selskabets hæftelse udgør et større beløb.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left">The company is jointly taxed with other group companies and is jointly liable with the other group companies for payable and unsettled corporation and withholding taxes.The total amount for payable corporate tax is shown in the annual report for SF 7 ApS. Any subsequent corrections to the corporate tax and withtholding taxes can lead to a higher liability for the Company.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr></table>
3640552
3609754
Årsrapport
80100000
83400000
35717335
36478493
inforevision, Statsautoriseret Revisionsaktieselskab
2176125
2265148
3405785
4695834
0
0
3405785
4695834
5240552
6909754
80100000
83400000
0
0
1361737
2079482
Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. We recommend that the Annual Report be approved at the annual general meeting.
2021-12-31
2021-01-01
1956957
3424389
426603
606731
Revisionspåtegning
Til kapitalejerne i S 26 ApS To the shareholders of S 26 ApS
2900 Hellerup
Strandvejen 44
6071904
10537047
154997
967337
Statsautoriseret revisor
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-collapse: collapse; width: 699px" ><tr><td style="width: 6%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 5%"></td><td style="width: 12%"></td><td style="width: 3%"></td><td style="width: 12%"></td><td style="width: 6%"></td><td style="width: 12%"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left">8</td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Koncernforhold</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="border-bottom: 1px solid; text-align: left">Group relations</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="border-top: 1px solid; text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Selskabet indgår i koncernrapporten for moderselskabet AP Nordic Investment II S.à.r.l.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left">The company is included in the consolidated report for the parent company AP Nordic Investment II S.à.r.l.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Koncernrapporten for AP Nordic Investment II S.à.r.l. kan rekvireres på følgende adresse:</td><td Colspan = 1 style="text-align: left">The consolidated report for AP Nordic Investment II S.à.r.l. can be requested at the following address:</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 10 style="text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">560A Rue de Neudorf</td><td Colspan = 1 style="text-align: left">560A Rue de Neudorf</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">L-2220 Luxemborg</td><td Colspan = 1 style="text-align: left">L-2220 Luxemborg</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr></table>
Direktør
Periodeafgrænsningsposter Deferred income
Periodeafgrænsningsposter, indregnet under forpligtelser, omfatter modtagne indtægter vedrørende de efterfølgende år. Deferred income comprises income received relating to subsequent years.
Egenkapital Equity
Ledelsens forslag til udbytte for regnskabsåret vises som en særskilt post under egenkapitalen. Managements proposed dividends for the financial year is disclosed as a separate item in equity.
Andre finansielle indtægter og øvrige finansielle omkostninger Other financial income and other financial expenses
Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renter, realiserede og urealiserede valutakursfortjenester og -tab, amortisering af gæld til realkreditinstitutter samt rentetillæg og rentegodtgørelse under acontoskatteordningen. Financial income and expenses is recognised with amounts concerning the financial year. Financial items comprise interest, realised and unrealised exchange gains and losses, amortisation of debt to mortgage credit institutions as well as interest surcharge and interest reimbursements under the Danish Tax Prepayment Scheme.
Gældsforpligtelser Financial liabilities
Finansielle forpligtelser indregnes ved låneoptagelsen til det modtagne provenu efter fradrag af afholdte låneomkostninger og andre omkostninger direkte foranlediget af lånefremskaffelsen. I de efterfølgende perioder måles de finansielle forpligtelser til amortiseret kostpris svarende til den kapitaliserede værdi ved anvendelse af den effektive rente, så forskellen mellem provenuet og den nominelle værdi indregnes i resultatopgørelsen over låneperioden. Financial liabilities are recognized when raising the loan at the proceeds received after deduction of borrowing costs, direclyt addressed by the loan. In subsequent periods, financial liabilities are measured at amortized cost equal to the capitalized value using the effective interest rate, so the difference between the proceeds and the nominal value is recognized in the income statement over the loan period.
Prioritetsgæld er således målt til amortiseret kostpris, der for kontantlån svarer til lånets restgæld. For obligationslån svarer amortiseret kostpris til en restgæld beregnet som lånets underliggende kontantværdi på lånoptagelsestidspunktet reguleret med en over afdragstiden foretaget amortisering af lånets kursregulering på optagelsestidspunktet. Mortgage debt hence is measured at amortized cost, which for cashloans equal the outstanding debt. For bondloans amortized cost corresponds to the outstanding debt, calculated as the loan´s underlying cash value at the date of obtaining the loan regulated with a loan value adjustments based on an amortization, over the amortization period.
I finansielle forpligtelser indregnes tillige den kapitaliseret restleasingforpligtelse på finansielle leasingkontrakter. Financial liabilities also include the capitalized residual obliagtion on finance leases.
Gældsforpligtelser i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Other liabilities other than provisions have been measured at amortised cost which corresponds to nominal value.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES, continued
Gældsforpligtelser i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Other liabilities other than provisions have been measured at amortised cost which corresponds to nominal value.
SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES, continued
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-collapse: collapse; width: 699px" ><tr><td style="width: 6%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 14%"></td><td style="width: 5%"></td><td style="width: 12%"></td><td style="width: 3%"></td><td style="width: 12%"></td><td style="width: 6%"></td><td style="width: 12%"></td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left">7</td><td Colspan = 9 style="text-align: left">Pantsætninger og sikkerhedsstillelser</td></tr><tr><td Colspan = 1 style="border-bottom: 1px solid; text-align: left"></td><td Colspan = 9 style="border-bottom: 1px solid; text-align: left">Pledges and collateral</td></tr><tr><td Colspan = 10 style="border-top: 1px solid; text-align: left"> </td></tr><tr><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 4 style="text-align: left">Ejerpantebrev, nom. kr. 23.925.000, i selskabets grunde og bygninger med en balanceværdi på kr. 83.400.000 er deponeret som sikkerhed for engagement med kreditinstitut.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left">Mortgage registered to the mortgagor, nom. kr. 23,925,000, in the companys land and buildings with a balance sheet value of DKK 83,400,000 has been deposited as security for commitment with the credit institution.</td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td><td Colspan = 1 style="text-align: left"></td></tr></table>
Direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 1. januar - 31. december 2021 for S 26 ApS. The Board of Executives have today discussed and approved the annual report for the financial year 1 January - 31 December 2021 of S 26 ApS.
Årsrapporten er udarbejdet i overensstemmelse med dansk regnskabslovgivning samt almindeligt anerkendt regnskabspraksis. The annual report has been prepared in accordance with Danish financial statements legislation as well as generally accepted accounting principles.
Årsrapporten aflægges efter årsregnskabslovens regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser fra regnskabsklasse C. The annual report has been prepared in accordance with the reporting requirements of the Danish Financial Statements Act of class B, as well as provisions applying to reporting class C entities.
Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. The accounting policies have not been changed from last year.
Årsrapporten for 2021 er aflagt i DKK. The annual report for 2021 is presented in DKK.
63137088
65492225
61180131
62067836
Maj-Britt Nørskov Nannestad
Ole Meier Sørensen
Pricewaterhousecoopers, Statsautoriseret Revisionsaktieselskab
80100000
83400000
Konklusion Opinion
Vi har revideret årsregnskabet for S 26 ApS for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2021, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. We have audited the financial statements of S 26 ApS for the financial year 1 January to 31 December 2021, which comprise the accounting policies applied, the income statement, the balance sheet, statement of changes in equity and notes. The financial statements are prepared in accordance under the Danish Financial Statements Act.
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 31. december 2021 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2021 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. In our opinion the financial statement give a true and fair view of the Companys financial position at 31 December 2021, and of the result of the Companys operations for the financial year 1 January to 31 December 2021 in accordance with the Danish Financial Statements Act.
7131384
11827218
Ledelsens ansvar for årsregnskabet Managements responsibility for the Financial Statements
Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Management is responsible for the preparation of Financial Statements that give a true and fair view in accordance with the Danish Financial Statements
Act, and for such internal control as Management determines is necessary to enable the preparation of Financial Statements that are free from material
misstatement, whether due to fraud or error.
Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. In preparing the Financial Statements, Management
is responsible for assessing the Companys ability to continue as a going concern, disclosing, as applicable, matters related to going concern and using the going concern basis of accounting in preparing the Financial Statements unless Management either intends to liquidate the Company or to cease operations, or has no realistic alternative but to do so.
INDEPENDENT AUDITORS AUDIT REPORT, continued