xbrli:pureiso4217:DKK387537622021-07-012022-06-30387537622021-07-012022-06-301387537622021-07-012022-06-301387537622021-07-012022-06-301387537622021-07-012022-06-302387537622021-07-012022-06-303387537622021-07-012022-06-30387537622020-07-012021-06-30387537622021-07-012022-06-30fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember387537622020-07-012021-06-30fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember387537622021-07-012022-06-30fsa:RetainedEarningsMember387537622020-07-012021-06-30fsa:RetainedEarningsMember387537622021-07-012022-06-30fsa:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember387537622021-07-012022-06-30fsa:RetainedEarningsMember387537622021-07-012022-06-30fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember387537622022-06-30387537622021-06-30387537622021-07-01fsa:ContributedCapitalMember387537622021-07-01fsa:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember387537622021-07-01fsa:RetainedEarningsMember387537622021-07-01fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember387537622021-07-01387537622022-06-30fsa:ContributedCapitalMember387537622022-06-30fsa:ReserveForNetRevaluationAccordingToEquityMethodMember387537622022-06-30fsa:RetainedEarningsMember387537622022-06-30fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember387537622021-07-012022-06-30fsa:ContributedCapitalMemberGrundlag for konklusionKonklusiontrue339635562020-07-012021-06-30Aalborg900026, 4. salØstre HavnepromenadeDeloitte Statsautoriseret RevisionspartnerselskabSilkeborgKjellerup8620Regnskabsklasse BErklæring om udvidet gennemgang2022-06-302021-07-0110Vandværksvej Silkeborg Uldspinderi Group ApS38753762339635562300 København SWeidekampsgade 6Deloitte Statsautoriseret RevisionspartnerselskabÅrsrapportBestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for regnskabsåret 01.07.2021 - 30.06.2022 for Silkeborg Uldspinderi Group ApS.Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af virksomhedens aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30.06.2022 samt af resultatet af virksomhedens aktiviteter for regnskabsåret 01.07.2021 - 30.06.2022.Ledelsesberetningen indeholder efter vores opfattelse en retvisende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse.Silkeborg2023-01-18Jesper Castillo OlsendirektørRene Løgsted AndersenJesper Castillo OlsenFinn Nyholm AlbertsenformandTil kapitalejerne i Silkeborg Uldspinderi Group ApSVi har udført udvidet gennemgang af årsregnskabet for Silkeborg Uldspinderi Group ApS for regnskabsåret 01.07.2021 - 30.06.2022, der omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. ​ ​Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30.06.2022 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 01.07.2021 - 30.06.2022 i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har udført vores udvidede gennemgang i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og FSR – danske revisorers standard om udvidet gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven. Vores ansvar ifølge disse standarder og krav er nærmere beskrevet i afsnittet ”Revisors ansvar for den udvidede gennemgang af årsregnskabet”. Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med International Ethics Standards Board for Accountants’ internationale retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code) og de yderligere etiske krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse krav og IESBA Code. Det er vores opfattelse, at det opnåede bevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften, at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant, samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet. Dette kræver, at vi planlægger og udfører handlinger med henblik på at opnå begrænset sikkerhed for vores konklusion om årsregnskabet og derudover udfører specifikt krævede supplerende handlinger med henblik på at opnå yderligere sikkerhed for vores konklusion. En udvidet gennemgang omfatter handlinger, der primært består af forespørgsler til ledelsen og, hvor det er hensigtsmæssigt, andre i virksomheden, analytiske handlinger og de specifikt krævede supplerende handlinger samt vurdering af det opnåede bevis. Omfanget af handlinger, der udføres ved en udvidet gennemgang, er mindre end ved en revision, og vi udtrykker derfor ingen revisionskonklusion om årsregnskabet. Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores udvidede gennemgang af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentligt inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved den udvidede gennemgang eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. <br />Baseret på det udførte arbejde er det vores opfattelse, at ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Vi har ikke fundet væsentlig fejlinformation i ledelsesberetningen.Aalborg2023-01-18René Winther Pedersenmne34173Statsautoriseret revisorVirksomhedens væsentligste aktiviteterSelskabets hovedaktivitet består i at besidde kapitalandele i datterselskaber, samt at fungere som administrationsselskab for underliggende datterselskaber.Udvikling i aktiviteter og økonomiske forholdÅrets resultat udgør et overskud på 2.541 t.kr. mod et overskud sidste år på 4.068 t.kr. Selskabets egenkapital udgør 28.512 t.kr. på balancedagen. Ledelsen betragter resultatet som tilfredsstillende. Selskabet har i nogen grad været påvirket af den generelle prisudvikling som følge af inflationen og kursudviklingen på den bærende købsvaluta, samt de flaskehalse i produktionskapaciteten der opstod efter Ruslands invasion af Ukraine. Selskabet har dog foretaget en række dispositioner, som har styrket og forsimplet koncernens supply chain og som i al væsentlighed har imødegået de negative påvirkninger. Det har dog på den korte bane krævet anvendelse af lidt større likviditetsmæssige ressourcer end planlagt, hvilket der er positiv dialog med selskabets pengeinstitut omkring. Begivenheder efter balancedagenDer er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.1113075-76533261083401269412694-1510453-8922741490424149212296285148112727765739254094040457270-2200025409404067727106080000-806706040677270-80670601060800012693253851269325385294039022492401829403902249240182941659524949403106365719573161180001180002063415530230125531420753312126246942127657621222733069317127071676200000200000306501770112225440405106080000285121872564040520000002544040502564040520000030651770112210608000206650010957677235160927113540362554870218098414312712180984143127130693171270716760033084203308423065-306501 Personaleomkostninger2021/22 kr.2020/21 kr.Gager og lønninger2.318.9320Pensioner272.8000Andre omkostninger til social sikring19.10202.610.8340Gennemsnitligt antal fuldtidsansatte medarbejdere30302 Andre finansielle indtægter2021/22 kr.2020/21 kr.Finansielle indtægter fra tilknyttede virksomheder29.62851.48129.62851.4813 Andre finansielle omkostninger2021/22 kr.2020/21 kr.Finansielle omkostninger fra tilknyttede virksomheder43.83235.598Øvrige finansielle omkostninger83.44530.141127.27765.739<br />2021/22 kr.2020/21 kr.Finansielle omkostninger fra tilknyttede virksomheder43.83235.598Øvrige finansielle omkostninger83.44530.141127.27765.7394 Materielle aktiverAndre anlæg, driftsmateriel og inventar kr.Kostpris primo63.469Kostpris ultimo63.469Af- og nedskrivninger primo(38.082)Årets afskrivninger(12.694)Af- og nedskrivninger ultimo(50.776)Regnskabsmæssig værdi ultimo12.693<br />Andre anlæg, driftsmateriel og inventar kr.Kostpris primo63.469Kostpris ultimo63.469Af- og nedskrivninger primo(38.082)Årets afskrivninger(12.694)Af- og nedskrivninger ultimo(50.776)Regnskabsmæssig værdi ultimo12.6935 Finansielle aktiverKapitalandele i tilknyttede virksomheder kr.Kostpris primo29.400.837Kostpris ultimo29.400.837Opskrivninger primo(4.476.819)Valutakursreguleringer330.842Andel af årets resultat3.013.723Regulering af interne avancer1.135.319Opskrivninger ultimo3.065Regnskabsmæssig værdi ultimo29.403.902Kapitalandele i dattervirksomhederHjemstedRetsformEjerandel %Silkeborg Uldspinderi ApSSilkeborgApS100,0Silkeborg Uldspinderi, UABLitauenUAB100,0Silkeborg Uldspinderi, SACPeruSAC99,0<br />Kapitalandele i tilknyttede virksomheder kr.Kostpris primo29.400.837Kostpris ultimo29.400.837Opskrivninger primo(4.476.819)Valutakursreguleringer330.842Andel af årets resultat3.013.723Regulering af interne avancer1.135.319Opskrivninger ultimo3.065Regnskabsmæssig værdi ultimo29.403.9026 EventualforpligtelserSelskabet indgår i en dansk sambeskatning med CasaStillo Holding ApS som administrationsselskab. Selskabet hæfter derfor i henhold til selskabsskattelovens regler herom for indkomstskatter mv. for de sambeskattede selskaber og ligeledes for eventuelle forpligtelser til at indeholde kildeskat på renter, royalties og udbytter for de sambeskattede selskaber. De sambeskattede selskabers samlede kendte nettoforpligtelse i sambeskatningen fremgår af administrationsselskabets årsregnskab.7 Pantsætninger og sikkerhedsstillelserSelskabets anpartsbeholdning på 267 t.kr. i datterselskabet Silkeborg Uldspinderi ApS er stillet til sikkerhed for mellemværende med Nykredit.Sikkerhedsstillelser over for tilknyttede virksomhederTil sikkerhed for mellemværende med Nykredit hæfter selskabet solidarisk for bankgæld med følgende selskaber: - Silkeborg Uldspinderi ApS - Silkeborg Uldspinderi, UAB - CasaStillo Holding ApS Bankgælden i tilknyttede virksomheder udgør 12.526 t.kr. pr. balancedagen.Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte bestemmelser for regnskabsklasse C.Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. falseKoncernregnskabMed henvisning til årsregnskabslovens § 110, er der ikke udarbejdet koncernregnskab.Generelt om indregning og målingAktiver indregnes i balancen, når det som følge af en tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når virksomheden som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller faktisk forpligtelse, og det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Måling efter første indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt med at de indtjenes, mens omkostninger indregnes med de beløb, der vedrører regnskabsåret.Omregning af fremmed valutaTransaktioner i fremmed valuta omregnes ved første indregning til transaktionsdagens kurs. Tilgodehavender, gældsforpligtelser og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, omregnes til balancedagens valutakurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på henholdsvis betalingsdagen og balancedagen, indregnes i resultatopgørelsen som finansielle poster. Ved indregning af udenlandske dattervirksomheder og associerede virksomheder, der er selvstændige enheder, omregnes resultatopgørelserne til gennemsnitlige valutakurser for månederne, som ikke afviger væsentligt fra transaktionsdagens kurser. Balanceposterne omregnes til balancedagens valutakurser. Goodwill betragtes som tilhørende den selvstændige udenlandske enhed og omregnes til balancedagens kurs. Kursdifferencer, der er opstået ved omregning af udenlandske dattervirksomheders egenkapital ved årets begyndelse til balancedagens valutakurser samt ved omregning af resultatopgørelser fra gennemsnitskurser til balancedagens valutakurser, indregnes direkte på egenkapitalen. Kursregulering af mellemværender med selvstændige udenlandske dattervirksomheder, der anses for en del af den samlede investering i den pågældende dattervirksomhed, indregnes direkte på egenkapitalen. Ved indregning af udenlandske dattervirksomheder, der er integrerede enheder, omregnes monetære aktiver og forpligtelser til balancedagens kurs. Ikke-monetære aktiver og forpligtelser omregnes til kursen på anskaffelsestidspunktet eller på tidspunktet for eventuelle efterfølgende op- eller nedskrivninger. Resultatopgørelsens poster omregnes til gennemsnitlige valutakurser for månederne, idet poster, som er afledt af ikke-monetære aktiver og forpligtelser, dog omregnes til historiske kurser gældende for de pågældende ikke-monetære poster.Bruttofortjeneste eller –tab Bruttofortjeneste eller -tab omfatter netoomsætning og eksterne omkostninger.NettoomsætningNettoomsætning omfatter administratiosnhonorar og indregnes i resultatopgørelsen, når levering til køber har fundet sted. Nettoomsætning indregnes eksklusive moms, afgifter og rabatter i forbindelse med salget og måles til dagsværdien af det fastsatte vederlag. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger, der vedrører virksomhedens primære aktiviteter, herunder administrationsomkostninger. PersonaleomkostningerPersonaleomkostninger omfatter løn og gager såvel som omkostninger til social sikring, pensioner o.l. for virksomhedens medarbejdere.Af- og nedskrivninger Af- og nedskrivninger af materielle aktiver består af regnskabsårets af- og nedskrivninger og af gevinster og tab ved salg af materielle aktiver.Indtægter af kapitalandele i tilknyttede virksomheder Indtægter af kapitalandele i tilknyttede virksomheder omfatter den forholdsmæssige andel af de enkelte virksomheders resultat efter fuld eliminering af interne avancer og tab. Andre finansielle indtægter Andre finansielle indtægter består af modtagne udbytter o.l. fra andre værdipapirer og kapitalandele, renteindtægter, herunder renteindtægter fra tilgodehavender hos tilknyttede virksomheder, nettokursgevinster vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af finansielle aktiver samt godtgørelser under acontoskatteordningen mv.Andre finansielle omkostninger Andre finansielle omkostninger består af renteomkostninger, herunder renteomkostninger fra gæld til tilknyttede virksomheder, nettokurstab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af finansielle forpligtelser samt tillæg under acontoskatteordningen mv.SkatÅrets skat, der består af årets aktuelle skat og ændring af udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Materielle aktiver Andre anlæg, driftsmateriel og inventar måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes forventede brugstider: Brugstid ÅrAndre anlæg, driftsmateriel og inventar5 årForventede brugstider og restværdier revurderes årligt. Restværdi udgør 0 kr. Materielle aktiver nedskrives til genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Kapitalandele i tilknyttede virksomheder Kapitalandele i tilknyttede virksomheder indregnes og måles i modervirksomhedens regnskab efter den indre værdis metode (equity-metoden). Dette indebærer, at kapitalandelene måles til den forholdsmæssige andel af virksomhedernes regnskabsmæssige indre værdi. Tilknyttede virksomheder med negativ regnskabsmæssig indre værdi måles til 0 kr. Eventuelle tilgodehavender hos disse virksomheder nedskrives til nettorealisationsværdi ud fra en konkret vurdering. Hvis modervirksomheden har en retlig eller faktisk forpligtelse til at dække den pågældende virksomheds forpligtelser, og det er sandsynligt, at denne forpligtelse vil medføre tab, indregnes en hensat forpligtelse målt til nutidsværdien af de omkostninger, der er nødvendige for på balancedagen at afvikle forpligtelserne. Nettoopskrivning af kapitalandele i tilknyttede virksomheder overføres i forbindelse med resultatdisponeringen til reserve for nettoopskrivning efter den indre værdis metode under egenkapitalen. TilgodehavenderTilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab.Udskudt skat Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver og forpligtelser, hvor den skattemæssige værdi af aktiverne opgøres med udgangspunkt i den planlagte anvendelse af det enkelte aktiv. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettigede, skattemæssige underskud, indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes at kunne realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser eller som nettoskatteaktiver. PeriodeafgrænsningsposterPeriodeafgrænsningsposter indregnet under aktiver omfatter afholdte omkostninger, der vedrører efterfølgende regnskabsår. Periodeafgrænsningsposter måles til kostpris.Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter bankindeståender.UdbytteUdbytte indregnes som en gældsforpligtelse på det tidspunkt, hvor det er vedtaget på generalforsamlingen. Det foreslåede udbytte for regnskabsåret vises som en særskilt post i egenkapitalen. Ekstraordinære udbytter vedtaget i regnskabsåret indregnes direkte på egenkapitalen ved udlodning og vises som en særskilt post i ledelsens forslag til resultatdisponering. Andre finansielle forpligtelser Andre finansielle forpligtelser måles til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.2023-01-18Jesper Castillo Olsen