iso4217:DKKxbrli:pure242349242021-07-012022-06-30242349242021-07-012022-06-301242349242020-07-012021-06-30242349242021-07-012022-06-301242349242021-07-012022-06-30fsa:RetainedEarningsMember242349242020-07-012021-06-30fsa:RetainedEarningsMember242349242021-07-012022-06-30fsa:ProposedExtraordinaryDividendRecognisedInEquityMember242349242020-07-012021-06-30fsa:ProposedExtraordinaryDividendRecognisedInEquityMember242349242021-07-012022-06-30fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember242349242020-07-012021-06-30fsa:ProposedDividendRecognisedInEquityMember242349242022-06-30242349242021-06-30ÅrsrapportAndre erklæringer uden sikkerhedtruefalseParsePort XBRL Converter2021-07-012022-06-302020-07-012021-06-30222022-08-302022-08-30Charlottenlund2022-08-30Bent Mogens KleeCarsten Ågårdregistreret revisormne1102236464852ADDCO P/S Godkendte revisorerDronning Olgas Vej43A2000FrederiksbergDanmarkDK44922622info@addco.dk36464852ADDCO P/S Godkendte revisorerDronning Olgas Vej 43A2000 FrederiksbergHandelsbankenJægersborg Alle142920CharlottenlundRegnskabsklasse Btruefalse24234924Kleeta ApSStrandvejen262D2920CharlottelundDanmarkDK1999-09-14Charlottelund00Bent Mogens KleeDirektørDirektion har dags dato behandlet og godkendt årsrapporten for 2022 for Kleeta ApS. Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er vores opfattelse at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2022 samt resultat af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. juli 2021 - 30. juni 2022. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Selskabet opfylder årsregnskablovens betingelser for fritagelse for revision.Revisors erklæring om opstilling af årsregnskabTil kapitalejerne i Kleeta ApSVi har opstillet årsregnskabet for Kleeta ApS for regnskabsåret 1. juli 2021 - 30. juni 2022 på grundlag af selskabets bogføring og øvrige oplysninger, som De har tilvejebragt. Årsregnskabet omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Vi har udført opgaven i overensstemmelse med ISRS 4410, Opgaver om opstilling af finansielle oplysninger. Vi har anvendt vores faglige ekspertise til at assistere Dem med at udarbejde og præsentere årsregnskabet i overenstemmelse med årsregnskabsloven. Vi har overholdt relevante bestemmelser i revisorloven og International Ethics Standards Board for Acountants internationale retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code) herunder principper om integritet, objektivitet, professionel kompetance og fornøden omhu. Årsregnskabet samt nøjagtigheden og fuldstændigheden af de oplysninger, der er anvendt til opstillingen af årsregnskabet, er Deres ansvar. Da en opgave om opstilling af finansielle oplysninger ikke er en erklæringsopgave med sikkerhed, er vi ikke forpligtet til at verificere nøjagtigheden eller fuldstændigheden af de oplysninger, De har givet os til brug for at opstille årsregnskabet. Vi udtrykker derfor ingen revisions- eller reviewkonklusion om, hvorvidt årsregnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabsloven.Selskabets hovedaktivitet er investering i værdipapirer.Årets resultat anses for tilfredsstillende.Der er ikke indtruffet begivenheder efter regnskabsårets udløb, som i væsentlig grad har påvirket selskabets drift eller status.Årsrapporten er aflagt efter årsregnskabslovens regnskabsklasse B med tilvalg af enkelte regler fra klasse C. Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år.I resultatopgørelsen indregnes indtægter i takt med, at de indtjenes. Endvidere indregnes alle omkostninger, herunder afskrivninger og nedskrivninger, i resultatopgørelsen. Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen.Transaktioner i fremmed valuta omregnes til transaktionsdagens kurs. Valutakursdifferencer, der opstår mellem transaktionsdagens kurs og kursen på betalingsdagen, indregnes i resultatopgørelsen som en finansiel post. Hvis valutapositioner anses for sikring af fremtidige pengestrømme, indregnes værdireguleringerne direkte på egenkapitalen. Tilgodehavender, gæld og andre monetære poster i fremmed valuta, som ikke er afregnet på balancedagen, måles til balancedagens valutakurs. Forskellen mellem balancedagens kurs og kursen på tidspunktet for tilgodehavendets eller gældens opståen indregnes i resultatopgørelsen under finansielle indtægter og omkostninger. Anlægsaktiver, der er købt i fremmed valuta, måles til kursen på transaktionsdagen.Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, reklame, administration m.v.Finansielle indtægter og omkostninger indregnes i resultatopgørelsen med de beløb, der vedrører regnskabsåret. Finansielle poster omfatter renteindtægter og –omkostninger, finansielle omkostninger ved finansiel leasing, realiserede og urealiserede kursgevinst og –tab vedrørende værdipapirer, samt tillæg og godtgørelse under acontoskatteordningen m.v.Årets skat, som består af årets aktuelle skat, der indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen.Likvide beholdninger omfatter indeståender i pengeinstitutter.Værdipapirer indregnet under omsætningsaktiver måles til dagsværdi (børskurs) på balancedagen.Udbytte, som forventes udbetalt for året, vises som en særskilt post under egenkapitalen. Foreslået udbytte indregnes som en forpligtelse på tidspunktet for vedtagelse på generalforsamlingen.Aktuelle skatteforpligtelser indregnes i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter.Gæld i øvrigt er målt til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi.5789653532866237976343503123246-321585740856-72511163440-249074577416-36347437741611440020000000708970749077838077174725289188779531052891887795310528918812500012500046235784987052004748578511205201599613030000016732171753046732177136304673217713677953105289188Bruttofortjeneste Med henvisning til Årsregnskabslovens §32 har ledelsen valgt ikke at vise nettoomsætning for året.<table class="richtext-table"><thead><tr><th><th><th><th><th><th><th><th><th></tr></thead><body><tr><td>Finansielle indtægter</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Øvrige renteindtægter</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td>86.623</td><td></td><td>797.634</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>86.623</td><td></td><td>797.634</td></tr></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th><th><th><th><th><th><th><th><th></tr></thead><body><tr><td>Finansielle omkostninger</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Renteomkostninger pengeinstitutter</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>13.563</td><td></td><td>1.158</td></tr><tr><td>Øvrige finansielle omkostninger</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td>336.749</td><td></td><td>2.088</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>350.312</td><td></td><td>3.246</td></tr></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th><th><th><th><th><th><th><th><th></tr></thead><body><tr><td>Skat af årets resultat</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Beregnet skat af årets skattepligtige indkomst</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td>0</td><td></td><td>163.440</td></tr><tr><td>Regulering skat tidligere år</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-1.762</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Årets regulering af udskudt skat</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td>-70.749</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>-72.511</td><td></td><td>163.440</td></tr></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th><th><th><th><th><th><th><th><th></tr></thead><body><tr><td>Udskudt skatteaktiv</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Udskudt skat primo</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Regulering af udskudt skat i året</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td>70.749</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>70.749</td><td></td><td>0</td></tr></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th><th><th><th><th><th><th><th><th></tr></thead><body><tr><td>Egenkapital</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Anpartskapital primo</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td>125.000</td><td></td><td>125.000</td></tr><tr><td>Kapitalforhøjelse</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Anpartskapital ultimo</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td>125.000</td><td></td><td>125.000</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Overført resultat primo</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td>4.987.052</td><td></td><td>4.609.636</td></tr><tr><td>Forslag til årets resultatfordeling</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td>-363.474</td><td></td><td>377.416</td></tr><tr><td>Overført resultat ultimo</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td>4.623.578</td><td></td><td>4.987.052</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Henlagt til udbytte primo</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Ekstraordinært udbytte</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>114.400</td><td></td><td>200.000</td></tr><tr><td>Udbetalt udbytte</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td>-114.400</td><td></td><td>-200.000</td></tr><tr><td>Forslag til årets resultatfordeling</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td>Henlagt til udbytte ultimo</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td>0</td><td></td><td>0</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Egenkapital ultimo</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td>4.748.578</td><td></td><td>5.112.052</td></tr></table><table class="richtext-table"><thead><tr><th><th><th><th><th><th><th><th><th></tr></thead><body><tr><td>Anpartskapital</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Anpartskapitalen er fordelt således:</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>A-anparter, 1.000 stk. a nom. 125 kr.</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td>125.000</td><td></td><td>125.000</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td>125.000</td><td></td><td>125.000</td></tr><tr><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td><td></td></tr><tr><td>Anpartskapitalen har ikke været ændret i de seneste 5 år.</td><td></td><td></td><td></td><td></td><td> </td><td></td><td></td><td></td></tr></table>