30814592
2011-10-01
2012-09-30
30814592
2011-10-01
2012-09-30
1
30814592
2011-10-01
2012-09-30
1
30814592
2010-10-01
2011-09-30
30814592
2011-10-01
2012-09-30
fsa:RetainedEarningsMember
30814592
2010-10-01
2011-09-30
fsa:RetainedEarningsMember
30814592
2012-09-30
30814592
2011-09-30
iso4217:DKK
Årsrapport
2012-12-21
Torben Røsler
KIRK BOLIGER ApS
Sydvestvej 102
2600 Glostrup
30814592
2011-10-01
2012-09-30
Deloitte Statsautoriseret Revisionspartnerselskab
1017195103
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Direktionen har dags dato behandlet og godkendt
årsrapporten for regnskabåret 01.10.2011 - 30.09.2012
for Kirk Boliger ApS.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<br/> Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med
årsregnskabloven.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<br/> Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et
retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle
stilling pr. 30.09.2012 samt resultat af selskabets aktiviteter for
regnskabsåret 01.10.2011 - 30.09.2012.
<br/> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Ledelsesberetningen indeholder efter min opfattelse en ret
visende redegørelse for de forhold, beretningen omhandler.
<br/> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens
godkendelse.
<br/> </p>
Glostrup
2012-12-19
Torben Røsler
Den uafhængige revisors erklæringer
Til anpartshaverne i KIRK BOLIGER ApS
Påtegning på årsregnskabet
Vi har revideret årsregnskabet for KIRK BOLIGER ApS for regnskabsåret 1. oktober 2011 - 30. september 2012, der omfatter anvendt regnskabspraksis, resultatopgørelse, balance og noter. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven.
Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl.
Vores ansvar er at udtrykke en konklusion om årsregnskabet på grundlag af vores revision. Vi har udført revisionen i overensstemmelse med internationale standarder om revision og yderligere krav ifølge dansk revisorlovgivning. Dette kræver, at vi overholder etiske krav samt planlægger og udfører revisionen for at opnå høj grad af sikkerhed for, om årsregnskabet er uden væsentlig fejlinformation.
<br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>
<br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>En revision omfatter udførelse af revisionshandlinger for at opnå revisionsbevis for beløb og oplysninger i årsregnskabet. De valgte handlinger afhænger af revisors vurdering, herunder vurdering af risici for væsentlig fejlinformation i årsregnskabet, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved risikovurderingen overvejer revisor intern kontrol, der er relevant for virksomhedens udarbejdelse af et årsregnskab, der giver et retvisende billede. Formålet hermed er at udforme revisionshandlinger, der er passende efter omstændighederne, men ikke at udtrykke en konklusion om effektiviteten af virksomhedens interne kontrol. En revision omfatter endvidere vurdering af, om ledelsens valg af regnskabspraksis er passende, om ledelsens regnskabsmæssige skøn er rimelige samt den samlede præsentation af årsregnskabet.
<br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>
<br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>Det er vores opfattelse, at det opnåede revisionsbevis er tilstrækkeligt og egnet som grundlag for vores konklusion.
<br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>
<br xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"/>Revisionen har ikke givet anledning til forbehold.
Det er vores opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2012 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. oktober 2011 - 30. september 2012 i overensstemmelse med årsregnskabsloven.
Erklæringer i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering
Vi har i henhold til årsregnskabsloven gennemlæst ledelsesberetningen. Vi har ikke foretaget yderligere handlinger i tillæg til den udførte revision af årsregnskabet. Det er på denne baggrund vores opfattelse, at oplysningerne i ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet.
København
2012-12-19
Torben Skov
Statsautoriseret revisor
Deloitte
<h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Hovedaktiviteter</h2>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Selskabets formål er at investere i fast ejendom.</p>
<h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold</h2>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Årets resultat har udvist et overskud på 6.935 t.kr.
Selskabet har en balancesum på 87.396 t.kr., samt en
egenkapital på 20.854 t.kr.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Usædvanlige forhold, der har påvirket indregning
og måling </strong></p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Selskabets resultat er påvirket af en genforhandling og
refinansiering af selskabets gældsforhold. Effekten heraf
udgør en indtægt på 31.209 t.kr., som dog skal ses i
forhold til en nedskrivning af selskabets ejendomme på 22.073
t.kr. Den samlede effekt af usædvanlige
forhold udgør i konsekvens heraf en nettoindtægt
på 9.136 t.kr. </p>
<h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Begivenheder efter regnskabets afslutning</h2>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Der er fra balancedagen og frem til i dag ikke indtrådt
forhold, som forrykker vurderingen af årsrapporten.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for Regnskabsklasse B.
Regnskabsklasse B
<h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Anvendt regnskabspraksis</h2>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Aktiver indregnes i balancen, når det som følge af en
tidligere begivenhed er sandsynligt, at fremtidige økonomiske
fordele vil tilflyde virksomheden, og aktivets værdi kan
måles pålideligt.
<br/>
<br/> Forpligtelser indregnes i balancen, når virksomheden
som følge af en tidligere begivenhed har en retlig eller
faktisk forpligtigelse, og det er sandsynligt, at fremtidige
økonomiske fordele vil fragå virksomheden, og
forpligtelsens værdi kan måles pålideligt.
<br/>
<br/> Ved første indregning måles aktiver og
forpligtelser til kostpris. Måling efter første
indregning sker som beskrevet for hver enkelt regnskabspost
nedenfor.
<br/>
<br/> Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige
risici og tab, der fremkommer, inden årsrapporten
aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der
eksisterer på balancedagen.
<br/>
<br/> I resultatopgørelsen indregnes indtægter, i takt
med at de indtjenes, men omkostninger indregnes med de beløb,
der vedrører regnskabsåret.
<br/> </p>
<h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Resultatopgørelse</h2>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Bruttofortjeneste eller -tab</strong>
<br/> Bruttofortjeneste eller -tab omfatter nettomsætning,
vareforbrug og andre eksterne omkostninger
<br/> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Nettoomsætning</strong></p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Nettoomsætning består af lejeindtægter.
Lejeindtægter indregnes i resultatopgørelsen, når
levering og risikoovergang til køber har fundet sted.
Lejeindtægter indregnes inklusive moms, afgifter og rabatter i
forbindelse med salget. </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Andre eksterne omkostninger</strong>
<br/> Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger, der
vedrører virksomhedens primære aktiviteter, herunder
administrationsomkostninger og salgsfremmende omkostninger mv. I
posten indgår endvidere nedskrivninger af tilgodehavender
indregnet under omsætningsaktiver.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Ejendomsomkostninger</strong>
<br/> Ejendomsomkostninger omfatter omkostninger, der er
medgået til drift af virksomhedens ejendomsportefølje i
regnskabsåret, herunder reperations- og
vedligeholdelsesomkostninger, ejendomsskatter og el, vand og varme,
der ikke er opkrævet direkte hos lejerne.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Af- og nedskrivninger</strong></p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Af- og nedskrivninger af materielle anlægsaktiver
består af regnskabsårets af- og nedskrivninger opgjort ud
fra henholdsvis de fastsatte restværdier og brugstider for de
enkelte aktiver og gennemførte nedskrivningstest og af
gevinster og tab ved salg af materielle anlægsaktiver.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Andre finansielle indtægter</strong>
<br/> Andre finansielle indtægter består af
renteindtægte samt godtgørelser under
acontoskatteordningen mv.
<br/> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Andre finansielle omkostninger</strong>
<br/> Andre finansielle omkostninger består af
renteomkostninger mv. fra gæld til tilknyttede virksomheder,
renteomkostninger samt tillæg under acontoskatteordningen
mv.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<br/>
<strong>Skat</strong>
<br/> Årets skat, der består af årets aktuelle skat
og ændring af udskudt skat, indregnes i
resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til
årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del,
der kan henføres til posteringer direkte på
egenkapitalen.
<br/>
<br/> Selskabet er sambeskattet med moderselskabet og alle
moderselskabets øvrige danske dattervirksomheder. Den aktuelle
danske selskabsskat fordeles mellem de sambeskattede virksomheder i
forhold til disses skattepligtige indkomster (fuld fordeling med
refusion vedrørende skattemæssige underskud).
<br/> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<h2 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Balance</h2>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Materielle anlægsaktiver</strong>
<br/> Grunde og bygninger måles til kostpris med fradrag af
akkumulerede af- og nedskrivninger. Der afskrives ikke på
grunde.
<br/>
<br/> Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen, omkostninger direkte
tilknyttet anskaffelsen og omkostninger til klargøring af
aktivet indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive
taget i brug.
<br/>
<br/> Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet
restværdi efter afsluttet brugstid. Der foretages lineære
afskrivninger baseret på følgende vurdering af aktivernes
forventede brugstider:
<br/>
<br/>
Bygninger
50 år
<br/>
<br/> Materielle anlægsaktiver nedskrives til
genindvindingsværdi, hvis denne er lavere end den
regnskabsmæssige værdi.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Udskudt skat</strong>
<br/> Udskudt skat indregnes af alle midlertidige forskelle mellem
regnskabsmæssige og skattemæssige værdier af aktiver
og forpligtelser, hvor den skattemæssige værdi af
aktiverne opgøres med udgangspunkt i den planlagte anvendelse
af det enkelte aktiv.
<br/>
<br/> Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af
fremførselsberettigede, skattemæssige underskud,
indregnes i balancen med den værdi, aktivet forventes at kunne
realiseres til, enten ved modregning i udskudte skatteforpligtelser
eller som nettoskatteaktiver.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Tilgodehavender</strong>
<br/> Tilgodehavender måles til amortiseret kostpris, der
sædvanligvis svarer til nominel værdi, med fradrag af
nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab.
<br/> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<br/>
<strong>Likvide beholdninger</strong>
<br/> Likvide beholdninger omfatter bankindeståender
<br/> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Andre finansielle forpligtigelser</strong>
<br/> Andre finansielle forpligtigelser måles til amortiseret
kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Modtagne forudbetalinger fra kunder</strong>
<br/> Modtagne forudbetalinger fra kunder omfatter beløb, der
er modtaget fra kunder forud for tidspunktet for levering af den
aftalte vare eller færdiggørelse af den aftalte
tjenesteydelse.
<br/>
<br/> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
2254935
3712489
23022265
949474
-20767330
2763015
31235283
166477
2908822
4970544
7559131
-2041052
7559131
-2041052
624302
-1736904
6934829
-304148
6934829
-304148
6934829
-304148
84735000
107757265
84735000
107757265
104250
1481629
104250
1481629
84839250
109238894
46348
275423
772657
1357944
819005
1633367
1737652
97849
2556657
1731216
87395907
110970110
28377000
28377000
-7523107
-14457936
20853893
13919064
51000000
0
9000000
0
60000000
0
1007203
94731374
3867889
2182197
16498
24180
1603499
0
46925
113295
6542014
97051046
66542014
97051046
87395907
110970110
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-bottom: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-collapse: collapse; border-top: 0px; border-right: 0px">
<tbody>
<tr>
<th style="border-bottom: 0px; border-left: 0px; width: 60%; border-top: 0px; border-right: 0px"> </th>
<th style="border-bottom: 0px; text-align: right; border-left: 0px; width: 25%; border-top: 0px; font-weight: bold; border-right: 0px">2011/12</th>
<th style="border-bottom: 0px; text-align: right; border-left: 0px; width: 15%; border-top: 0px; font-weight: bold; border-right: 0px">2010/11</th>
</tr>
<tr>
<th>Af- og nedskrivninger </th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">kr.</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right">
t.kr.</th>
</tr>
<tr>
<td>Afskrivninger på materielle anlægsaktiver</td>
<td style="text-align: right">949.474</td>
<td style="text-align: right">949.474</td>
</tr>
<tr>
<td>Nedskrivninger af materielle anlægsaktiver</td>
<td style="text-align: right">22.072.791</td>
<td style="text-align: right">0</td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
</tr>
<tr>
<td/>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid">23.022.265</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid">949.474</td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
</tr>
</tbody>
</table>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-bottom: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-collapse: collapse; border-top: 0px; border-right: 0px">
<thead>
<tr>
<th style="border-bottom: 0px; border-left: 0px; width: 60%; border-top: 0px; border-right: 0px"> </th>
<th style="border-bottom: 0px; text-align: right; border-left: 0px; width: 25%; border-top: 0px; font-weight: bold; border-right: 0px">2011/12</th>
<th style="border-bottom: 0px; text-align: right; border-left: 0px; width: 15%; border-top: 0px; font-weight: bold; border-right: 0px">2010/11</th>
</tr>
<tr>
<th>Andre finansielle omkostninger</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">kr.</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right">
t.kr.</th>
</tr>
</thead>
<tbody>
<tr>
<td>
<p>Finansielle omkostninger fra tilknyttede
virksomheder</p>
<p>Renteomkostninger øvrigt</p>
<p>Valutakursreguleringer</p>
<p>Øvrige finansielle omkostninger</p>
</td>
<td style="text-align: right">
<p>288.000</p>
<p>2.201.989</p>
<p>147.486</p>
<p>271.347</p>
</td>
<td style="text-align: right">
<p>0</p>
<p>4.960.536</p>
<p>0</p>
<p>10.008</p>
</td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid">2.908.822</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid">4.970.544</td>
</tr>
</tbody>
</table>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-bottom: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-collapse: collapse; border-top: 0px; border-right: 0px">
<tbody>
<tr>
<th style="border-bottom: 0px; border-left: 0px; width: 60%; border-top: 0px; border-right: 0px"> </th>
<th style="border-bottom: 0px; text-align: right; border-left: 0px; width: 25%; border-top: 0px; font-weight: bold; border-right: 0px">2011/12</th>
<th style="border-bottom: 0px; text-align: right; border-left: 0px; width: 15%; border-top: 0px; font-weight: bold; border-right: 0px">2010/11</th>
</tr>
<tr>
<th>Skat af ordinært resultat</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">kr.</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right">
t.kr.</th>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
</tr>
<tr>
<td>Ændring af udskudt skat</td>
<td style="text-align: right">624.302</td>
<td style="text-align: right">-1.736.904</td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid">624.302</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid">-1.736.904</td>
</tr>
</tbody>
</table>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-bottom: 0pt; border-left: 0pt; width: 650px; border-collapse: collapse; border-top: 0pt; border-right: 0pt">
<tbody>
<tr>
<th style="border-bottom: 0pt; border-left: 0pt; width: 55%; border-top: 0pt; border-right: 0pt"> </th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 15%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt">Grunde
og bygninger</th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 15%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt"> </th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 15%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt"> </th>
</tr>
<tr>
<th> </th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">kr.</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px"> </th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px"> </th>
</tr>
<tr>
<td>Kostpris primo</td>
<td style="text-align: right">111.261.977</td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
</tr>
<tr>
<td style="font-weight: bold">Kostpris ultimo</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">111.261.977</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold"> </td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold"> </td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
</tr>
<tr>
<td style="font-weight: bold"> </td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold"> </td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold"> </td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold"> </td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
</tr>
<tr>
<td>Af- og nedskrivning primo</td>
<td style="text-align: right">-3.504.712</td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
</tr>
<tr>
<td>Årets afskrivninger</td>
<td style="text-align: right">-23.022.265</td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
</tr>
<tr>
<td style="font-weight: bold">Af- og nedskrivning ultimo</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">-26.526.977</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold"> </td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold"> </td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
<td style="text-align: right"> </td>
</tr>
<tr>
<td style="font-weight: bold">Regnskabsmæssig værdi
ultimo</td>
<td style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; font-weight: bold">84.735.00</td>
<td style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; font-weight: bold"> </td>
<td style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; font-weight: bold"> </td>
</tr>
<tr>
<td/>
</tr>
</tbody>
</table>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-bottom: 0pt; border-left: 0pt; width: 650px; border-collapse: collapse; border-top: 0pt; border-right: 0pt">
<thead>
<tr>
<th style="border-bottom: 0pt; border-left: 0pt; width: 55%; border-top: 0pt; border-right: 0pt"> </th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 15%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt">Antal</th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 15%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt">Pålydende
værdi</th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 15%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt">
<p>Nominel</p>
<p>værdi</p>
</th>
</tr>
<tr>
<th>Virksomhedskapital</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px"> </th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">kr.</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">kr.</th>
</tr>
</thead>
<tbody>
<tr>
<td>Anpartskapital</td>
<td style="text-align: right">283.770</td>
<td style="text-align: right">100,00</td>
<td style="text-align: right">28.377.000</td>
</tr>
<tr>
<td style="font-weight: bold"> </td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">283.770</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold"> </td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">28.377.000</td>
</tr>
</tbody>
</table>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-bottom: 0pt; border-left: 0pt; width: 650px; border-collapse: collapse; border-top: 0pt; border-right: 0pt">
<thead>
<tr>
<th style="border-bottom: 0pt; border-left: 0pt; width: 55%; border-top: 0pt; border-right: 0pt"> </th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 15%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt"> </th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 15%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt"> </th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 15%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt"> </th>
</tr>
<tr>
<th> </th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">2011/12</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">2010/11</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">2009/10</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">2008/09</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">2007/08</th>
</tr>
<tr>
<th>Bevægelser i virksomhedskapitalen</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">kr.</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">kr.</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">kr.</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">
<p style="margin-left: 80px">kr.</p>
</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">
<p style="margin-left: 80px">kr.</p>
</th>
</tr>
</thead>
<tbody>
<tr>
<td>Virksomhedskapital primo</td>
<td style="text-align: right">28.377.000</td>
<td style="text-align: right">28.377.000</td>
<td style="text-align: right">125.00</td>
<td style="text-align: right">125.000</td>
<td style="text-align: right">125.000</td>
</tr>
<tr>
<td>Kapitalforhøjelse</td>
<td style="text-align: right">0</td>
<td style="text-align: right">0</td>
<td style="text-align: right">28.252.000</td>
<td style="text-align: right">0</td>
<td style="text-align: right">0</td>
</tr>
<tr>
<td style="font-weight: bold">Virksomhedskapital ultimo</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">28.377.000</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">28.377.000</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">28.377.000</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">125.000</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">125.000</td>
</tr>
</tbody>
</table>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">
<strong>Bankgæld </strong></p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Selskabets bankgæld skal genforhandles i 2015, hvorfor der
ikke er bankgæld, der forfalder efter 5 år.</p>
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-bottom: 0pt; border-left: 0pt; width: 650px; border-collapse: collapse; border-top: 0pt; border-right: 0pt">
<thead>
<tr>
<th style="border-bottom: 0pt; border-left: 0pt; width: 55%; border-top: 0pt; border-right: 0pt">Egenkapitalopgørelse
for 2011/12</th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 15%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt">Virksomhedskapital</th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 15%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt">Overført
overskud eller underskud</th>
<th style="border-bottom: 0pt; text-align: right; border-left: 0pt; width: 15%; border-top: 0pt; font-weight: bold; border-right: 0pt">I
alt</th>
</tr>
<tr>
<th> </th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">kr.</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">kr.</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">kr.</th>
</tr>
</thead>
<tbody>
<tr>
<td>Egenkapital primo</td>
<td style="text-align: right">28.377.000</td>
<td style="text-align: right">-14.457.936</td>
<td style="text-align: right">13.919.064</td>
</tr>
<tr>
<td>Årets resultat</td>
<td style="text-align: right">0</td>
<td style="text-align: right">6.934.829</td>
<td style="text-align: right">6.934.829</td>
</tr>
<tr>
<td style="font-weight: bold">Egenkapital ultimo</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">28.377.000</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">-7.523.107</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid; font-weight: bold">20.853.893</td>
</tr>
</tbody>
</table>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Til sikkerhed for bankgæld er deponeret ejerpantebrev nom.
333.700 t.kr. i ejendomme.</p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Den regnskabsmæssige værdi af pantsatte ejendomme
udgør 84.735 kr. </p>
<h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Koncernforhold</h3>
<h3 xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Navn og hjemsted for modervirksomhed, der udarbejder
koncernregnskab for den største koncern:</h3>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml">Røsler Heaven ApS, Glostrup, CVR-nr. 33 04 22 99</p>
<table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border-bottom: 0px; border-left: 0px; width: 650px; border-collapse: collapse; border-top: 0px; border-right: 0px">
<thead>
<tr>
<th style="border-bottom: 0px; border-left: 0px; width: 60%; border-top: 0px; border-right: 0px"> </th>
<th style="border-bottom: 0px; text-align: right; border-left: 0px; width: 25%; border-top: 0px; font-weight: bold; border-right: 0px">2011/12</th>
<th style="border-bottom: 0px; text-align: right; border-left: 0px; width: 15%; border-top: 0px; font-weight: bold; border-right: 0px">2010/11</th>
</tr>
<tr>
<th>Udskudt skat</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right; padding-bottom: 10px">kr.</th>
<th style="border-bottom: 1px solid; text-align: right">
t.kr.</th>
</tr>
</thead>
<tbody>
<tr>
<td>
<p>Tilgodehavender</p>
<p>Gældsforpligtigelser</p>
<p>Fremførbare skattemæssige underskud</p>
</td>
<td style="text-align: right">
<p>40.500</p>
<p>63.750</p>
<p>0</p>
</td>
<td style="text-align: right">
<p>40.792</p>
<p>0</p>
<p>1.440.837</p>
</td>
</tr>
<tr>
<td> </td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid">104.250</td>
<td style="border-bottom: 2px solid; text-align: right; border-top: 2px solid">1.481.629</td>
</tr>
</tbody>
</table>
<p xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml"> </p>
Kirk Boliger ApS
Sydvestvej 102
2600 Glostrup