34474516 2020-10-01 2021-09-30 34474516 2019-10-01 2020-09-30 34474516 2020-10-01 2021-09-30 34474516 2020-09-30 34474516 2021-09-30 34474516 2020-10-01 2021-09-30 Revisor_underskriver_1 34474516 2020-10-01 2021-09-30 Revisorvirksomhed 1 34474516 2019-10-01 2020-09-30 EOGS_201640000:RetainedEarningsMember 34474516 2020-10-01 2021-09-30 EOGS_201640000:RetainedEarningsMember 34474516 2020-10-01 2021-09-30 Direktionsmedlem 1 iso4217:DKK pure Erklæring om udvidet gennemgang Til kapitalejeren i Cadi Management ApS Ledelsens ansvar for årsregnskabet Ledelsen har ansvaret for udarbejdelsen af et årsregnskab, der giver et retvisende billede i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Ledelsen har endvidere ansvaret for den interne kontrol, som ledelsen anser for nødvendig for at udarbejde et årsregnskab uden væsentlig fejlinformation, uanset om denne skyldes besvigelser eller fejl. Ved udarbejdelsen af årsregnskabet er ledelsen ansvarlig for at vurdere selskabets evne til at fortsætte driften; at oplyse om forhold vedrørende fortsat drift, hvor dette er relevant; samt at udarbejde årsregnskabet på grundlag af regnskabsprincippet om fortsat drift, medmindre ledelsen enten har til hensigt at likvidere selskabet, indstille driften eller ikke har andet realistisk alternativ end at gøre dette. Revisors ansvar for den udvidede gennemgang af årsregnskabet Vores ansvar er at udføre en udvidet gennemgang af årsregnskabet i overensstemmelse med Erhvervsstyrelsens erklæringsstandard for små virksomheder og FSR – danske revisorers standard om udvidet gennemgang af årsregnskaber, der udarbejdes efter årsregnskabsloven, og at afgive en erklæring om udvidet gennemgang. På grund af de forhold, der er beskrevet i afsnittet ”Grundlag for manglende konklusion”, har vi imidlertid ikke været i stand til at opnå tilstrækkeligt og egnet bevis, der kan danne grundlag for en konklusion om årsregnskabet. Vi er uafhængige af selskabet i overensstemmelse med International Ethics Standards Board for Accountants’ internationale retningslinjer for revisorers etiske adfærd (IESBA Code) og de yderligere etiske krav, der er gældende i Danmark, ligesom vi har opfyldt vores øvrige etiske forpligtelser i henhold til disse krav og IESBA Code. Grundlag for manglende konklusion Selskabets bogføring og det øvrige grundlag for selskabets årsregnskab er mangelfuldt og indeholder adskillige fejl i relation til negativ bruttofortjeneste på TDKK 1.072, tilgodehavender på TDKK 132, kortfristede gældsforpligtelser bortset fra kreditinstitutter på TDKK 1.000 og muligvis flere balanceposter. På tidspunktet for afgivelse af vores erklæring om udvidet gennemgang på årsregnskabet har det endnu ikke været muligt for ledelsen at rette op på manglerne og rette fejlene. Vi har ikke på anden vis haft mulighed for at opnå tilstrækkeligt og egnet bevis for negativ bruttofortjeneste, værdiansættelse og fuldstændighed af tilgodehavender samt fuldstændighed af kortfristede gældsforpligtelser bortset fra kreditinstitutter. Som følge af disse forhold har vi ikke været i stand til at fastlægge, om eventuelle justeringer kan anses for nødvendige, samt den mulige effekt heraf på resultatopgørelsen, balancen og egenkapitalopgørelsen. Grundlag for manglende konklusion Manglende konklusion Vi er blevet valgt til at udføre udvidet gennemgang af årsregnskabet for Cadi Management ApS for regnskabsåret 1. oktober 2020 - 30. september 2021, der omfatter resultatopgørelse, balance, egenkapitalopgørelse og noter, herunder anvendt regnskabspraksis. Årsregnskabet udarbejdes efter årsregnskabsloven. Vi udtrykker ingen konklusion om årsregnskabet. På grund af betydeligheden af de forhold, der er beskrevet i afsnittet ”Grundlag for manglende konklusion”, har vi ikke været i stand til at opnå tilstrækkeligt og egnet bevis, der kan danne grund for en konklusion om årsregnskabet. Væsentlig usikkerhed vedrørende fortsat drift Vi henleder opmærksomheden på note 6 i regnskabet, hvoraf fremgår, at selskabets forpligtelser pr. 30. september 2021 overstiger selskabets aktiver med TDKK 827. Dette forhold sammen med de i note 6 øvrige nævnte forhold indikerer, at der er en væsentlig usikkerhed, der kan rejse betydelig tvivl om selskabets mulighed for at fortsætte driften. Vores konklusion er ikke modificeret vedrørende dette forhold. Manglende konklusion Udtalelse om ledelsesberetningen Ledelsen er ansvarlig for ledelsesberetningen. Vores konklusion om årsregnskabet omfatter ikke ledelsesberetningen, og vi udtrykker ingen form for konklusion med sikkerhed om ledelsesberetningen. I tilknytning til vores udvidede gennemgang af årsregnskabet er det vores ansvar at læse ledelsesberetningen og i den forbindelse overveje, om ledelsesberetningen er væsentlig inkonsistent med årsregnskabet eller vores viden opnået ved den udvidede gennemgang eller på anden måde synes at indeholde væsentlig fejlinformation. Vores ansvar er derudover at overveje, om ledelsesberetningen indeholder krævede oplysninger i henhold til årsregnskabsloven. Som følge af manglende konklusion på årsregnskabet kan vi ikke udtale os om, hvorvidt ledelsesberetningen er i overensstemmelse med årsregnskabet og er udarbejdet i overensstemmelse med årsregnskabslovens krav. Erklæring i henhold til anden lovgivning og øvrig regulering Overtrædelse af bogføringsloven Selskabet har efter vores vurdering ikke overholdt bogføringslovgivningens krav om, at bogføringen skal tilrettelægges og udføres i overensstemmelse med god bogføringsskik under hensyn til virksomhedens art og omfang. Selskabets ledelse kan ifalde ansvar for overtrædelsen af bogføringslovgivningen. Overtrædelse af momslovgivningen Selskabet har i strid med momsloven indberettet urigtige momsangivelser til SKAT, hvorved ledelsen kan ifalde ansvar. Odense M, 15. marts 2022 Dansk Revision Odense Godkendt revisionsaktieselskab, CVR-nr. 82218912 Søren Rudolph Partner, statsautoriseret revisor mne27789 2022-03-15 mne27789 82218912 82218912 Dansk Revision Odense Dansk Revision Odense -111182 -134440 -542520 -1371478 -542520 -1371478 2920002 2840004 2920002 2840004 48313 11313 226600 105275 896762 132087 0 15500 621849 0 22 0 896784 132087 142159 0 227337 23777 3816786 2972091 Søren Rudolph Partner, statsautoriseret revisor Cadi Management ApS 2020-10-01 2021-09-30 Jakob Frank Hammeken Cadi 93781 0 Generelt Årsrapporten er aflagt i overensstemmelse med årsregnskabslovens bestemmelser for regnskabsklasse B. Herudover har selskabet valgt at følge visse bestemmelser fra overliggende regnskabsklasser. Årsregnskabet er aflagt efter samme regnskabspraksis som sidste år. Generelt om indregning og måling Aktiver indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske fordele vil tilflyde selskabet, og aktivets værdi kan måles pålideligt. Forpligtelser indregnes i balancen, når det er sandsynligt, at fremtidige økonomiske ressourcer vil fragå selskabet, og forpligtelsens værdi kan måles pålideligt. Ved første indregning måles aktiver og forpligtelser til kostpris. Efterfølgende måles aktiver og forpligtelser som beskrevet for hver enkelt regnskabspost nedenfor. Visse finansielle aktiver og forpligtelser måles til amortiseret kostpris, hvorved der indregnes en konstant effektiv rente over løbetiden. Amortiseret kostpris opgøres som oprindelig kostpris med fradrag af eventuelle afdrag samt tillæg/fradrag af den akkumulerede amortisering af forskellen mellem kostpris og nominelt beløb. Ved indregning og måling tages hensyn til forudsigelige tab og risici, der fremkommer inden årsrapporten aflægges, og som be- eller afkræfter forhold, der eksisterede på balancedagen. Indtægter indregnes i resultatopgørelsen i takt med, at de indtjenes, herunder indregnes værdireguleringer af finansielle aktiver og forpligtelser, der måles til dagsværdi eller amortiseret kostpris. Endvidere indregnes omkostninger, der er afholdt for at opnå årets indtjening, herunder afskrivninger, nedskrivninger og hensatte forpligtelser samt tilbageførsler som følge af ændrede regnskabsmæssige skøn af beløb, der tidligere har været indregnet i resultatopgørelsen. Resultatopgørelsen Nettoomsætning Nettoomsætningen indregnes i resultatopgørelsen, såfremt levering og risikoovergang til køber har fundet sted inden regnskabsårets udgang. Nettoomsætning indregnes excl. moms og med fradrag af rabatter i forbindelse med salget. Bruttofortjeneste Nettoomsætningen fratrukket omkostninger til råvarer og hjælpematerialer, andre eksterne omkostninger og tillagt andre driftsindtægter, er sammendraget i posten "Bruttofortjeneste". Andre driftsindtægter Andre driftsindtægter indeholder regnskabsposter af sekundær karakter i forhold til selskabets hovedaktivitet. Andre eksterne omkostninger Andre eksterne omkostninger omfatter omkostninger til distribution, salg, reklame, administration, lokaler, tab på debitorer, operationelle leasingomkostninger mv. Personaleomkostninger Personaleomkostninger omfatter løn og gage samt sociale omkostninger, pensioner mv. til selskabets personale. Finansielle indtægter og omkostninger Finansielle poster omfatter renteindtægter og -omkostninger, finansielle omkostninger ved finansiel leasing, realiserede og urealiserede kursgevinster og -tab vedrørende værdipapirer, gæld og transaktioner i fremmed valuta, amortisering af lån samt tillæg og godtgørelse vedrørende acontoskatteordningen mv. Skat af årets resultat Årets skat, som består af årets aktuelle skat og årets forskydning i udskudt skat, indregnes i resultatopgørelsen med den del, der kan henføres til årets resultat, og direkte på egenkapitalen med den del, der kan henføres til posteringer direkte på egenkapitalen. Selskabet er omfattet af de danske regler om obligatorisk sambeskatning af moderselskabet og de danske dattervirksomheder. Den aktuelle danske selskabsskat fordeles ved afregning af sambeskatningsbidrag mellem de sambeskattede virksomheder i forhold til disses skattepligtige indkomster. I tilknytning hertil modtager virksomheder med skattemæssigt underskud sambeskatningsbidrag fra virksomheder, der har kunnet anvende dette underskud (fuld fordeling). Balancen Nedskrivning på anlægsaktiver Den regnskabsmæssige værdi af såvel immaterielle som materielle anlægsaktiver vurderes årligt for indikationer på værdiforringelse, ud over det som udtrykkes ved afskrivning. Foreligger der indikationer på værdiforringelse, foretages nedskrivningstest af hvert enkelt aktiv henholdsvis gruppe af aktiver. Der foretages nedskrivning til genindvindingsværdien, såfremt denne er lavere end den regnskabsmæssige værdi. Som genindvindingsværdi anvendes den højeste værdi af nettosalgspris og kapitalværdi. Kapitalværdien opgøres som nutidsværdien af de forventede nettoindtægter fra anvendelsen af aktivet eller aktivgruppen. Tilgodehavender Tilgodehavender måles i balancen til amortiseret kostpris, der sædvanligvis svarer til nominel værdi. Værdien reduceres med nedskrivninger til imødegåelse af forventede tab efter en vurdering af de enkelte tilgodehavender. Likvide beholdninger Likvide beholdninger omfatter bankindeståender. Gældsforpligtelser Gæld måles til amortiseret kostpris svarende til nominel værdi. Skyldig skat og udskudt skat Aktuelle skatteforpligtelser og tilgodehavende aktuel skat måles i balancen som beregnet skat af årets skattepligtige indkomst reguleret for skat af tidligere års skattepligtige indkomster samt for betalte acontoskatter. Udskudt skat måles efter den balanceorienterede gældsmetode af midlertidige forskelle mellem regnskabsmæssig og skattemæssig værdi af aktiver og forpligtelser. Udskudt skat måles på grundlag af de skatteregler og skattesatser, der med balancedagens lovgivning vil være gældende, når den udskudte skat forventes udløst som aktuel skat. Ændring i udskudt skat som følge af ændringer i skattesatser indregnes i resultatopgørelsen. Udskudte skatteaktiver, herunder skatteværdien af fremførselsberettiget skattemæssigt underskud, måles til den værdi, hvortil aktivet forventes at kunne realiseres, enten ved udligning i skat af fremtidig positiv skattepligtig indkomst eller ved modregning i udskudte skatteforpligtelser inden for samme juridiske skatteenhed. Eventuelle udskudte nettoskatteaktiver måles til nettorealisationsværdi. Materielle anlægsaktiver Materielle anlægsaktiver måles til kostpris med tillæg af opskrivninger og med fradrag af akkumulerede afskrivninger. Der foretages lineære afskrivninger baseret på en vurdering af de enkelte aktivers forventede brugstider og restværdi. Afskrivningsgrundlaget er kostpris med fradrag af forventet restværdi efter afsluttet brugstid. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Der afskrives ikke på grunde. Afskrivningsperioden og restværdien fastsættes på anskaffelsestidspunktet og revurderes årligt. Overstiger restværdien aktivets regnskabsmæssige værdi, ophører afskrivning. Ved ændring i afskrivningsperioden eller restværdien indregnes virkningen for afskrivninger fremadrettet som en ændring i regnskabsmæssigt skøn. Der indgår forventede brugstider og restværdier som følger: Brugstid Restværdi Bygninger 20 år 50 % Regnskabsklasse B 142159 0 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt none;width: 650px; border-collapse: collapse;"><tbody><tr><th style="border: 0pt none; width: 55%;"> </th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">2020/21</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">2019/20</th></tr><tr><td>Kostpris 1. oktober</td><td style="text-align: right;">1.796.518</td><td style="text-align: right;">1.796.518</td></tr><tr><td>Kostpris 30. september</td><td style="text-align: right;">1.796.518</td><td style="text-align: right;">1.796.518</td></tr><tr><td></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td>Opskrivninger 1. oktober</td><td style="text-align: right;">1.403.399</td><td style="text-align: right;">1.403.399</td></tr><tr><td>Opskrivninger 30. september</td><td style="text-align: right;">1.403.399</td><td style="text-align: right;">1.403.399</td></tr><tr><td></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td>Af- og nedskrivninger 1. oktober</td><td style="text-align: right;">-279.915</td><td style="text-align: right;">-199.917</td></tr><tr><td>Årets af- og nedskrivninger</td><td style="text-align: right;">-79.998</td><td style="text-align: right;">-79.998</td></tr><tr><td>Afskrivninger 30. september</td><td style="text-align: right;">-359.913</td><td style="text-align: right;">-279.915</td></tr><tr><td></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td>Grunde og bygninger i alt</td><td style="text-align: right;">2.840.004</td><td style="text-align: right;">2.920.002</td></tr><tr><td></td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td>Den regnskabsmæssige værdi i balancen, som ville have været indregnet, hvis opskrivning efter årsregnskabslovens § 41, stk. 1, ikke havde været foretaget, udgør TDKK 1.507.</td><td style="text-align: right;"></td></tr></tbody></table> <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt none;width: 650px; border-collapse: collapse;"><tbody><tr><th style="border: 0pt none; width: 55%;"> </th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Virksom- hedskapital</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Overkurs ved emission</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserver for opskrivninger</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserver for nettoopskrivninger</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserver for egne kapitalandele</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserve for dagsværdi på investeringsaktiver</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserve for iværksætterselskab</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserve for udviklingsomkostninger</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Øvrige lovpligtige og vedtægtsmæssige reserver</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Reserve for udlån og sikkerhedsstillelse</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Ikke-indbetalt kapital</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Dagsværdireserve valuta</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Dagsværdireserve sikring</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Overført resultat</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">Foreslået udbytte</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">I alt</th></tr><tr><td>Perioden 1. oktober - 30. september</td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td><td style="text-align: right;"></td></tr><tr><td>Saldo primo</td><td style="text-align: right;">80.000</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">1.067.285</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-610.074</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">537.211</td></tr><tr><td>Afskrivning af opskrivning</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-35.085</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">35.085</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td></tr><tr><td>Udskudt skat af afskrivning af opskrivning</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">7.719</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">7.719</td></tr><tr><td>Årets resultat</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-1.371.478</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-1.371.478</td></tr><tr><td>Egenkapital ultimo</td><td style="text-align: right;">80.000</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">1.039.919</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-1.946.467</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">-826.548</td></tr></tbody></table> Virksomhedskapitalen er sammensat af aktier/anparter á DKK 1.000 eller multipla heraf. 1067285 1039919 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt none;width: 650px; border-collapse: collapse;"><tbody><tr><th style="border: 0pt none; width: 55%;"> </th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">2020/21</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">2019/20</th></tr><tr><td>Løn og gager</td><td style="text-align: right;">191.615</td><td style="text-align: right;">55.571</td></tr><tr><td>Andre omkostninger til social sikring</td><td style="text-align: right;">16.315</td><td style="text-align: right;">1.710</td></tr><tr><td>Øvrige personaleomkostninger</td><td style="text-align: right;">8.868</td><td style="text-align: right;">10.050</td></tr><tr><td>Personaleomkostninger i alt</td><td style="text-align: right;">216.798</td><td style="text-align: right;">67.332</td></tr><tr><td>Selskabet har i regnskabsåret haft gennemsnitligt 1 beskæftigede (sidste år 1). </tr></td></tbody></table> 67332 216798 -379790 -1072289 53972 136833 <table xmlns="http://www.w3.org/1999/xhtml" style="border: 0pt none;width: 650px; border-collapse: collapse;"><tbody><tr><th style="border: 0pt none; width: 55%;"> </th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">2020/21</th><th style="border: 0pt none; font-weight:bold; width:15%; text-align: right;">2019/20</th></tr><tr><td>Renteindtægter, tilknyttede virksomheder</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">11.746</td></tr><tr><td>Andre finansielle indtægter</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">9.425</td></tr><tr><td>Finansielle indtægter i alt</td><td style="text-align: right;">0</td><td style="text-align: right;">21.171</td></tr></tbody></table> 21171 0 3137415 3798639 1 1 1779954 1736549 0 1736549 1779954 0 1357461 2062091 315539 259471 297146 1061648 0 327174 517439 390020 Selskabet har afgivet selvskyldnerkaution for gæld til pengeinstitut i tilknyttet virksomhed. Selskabet hæfter solidarisk med moderselskabet JF. Cadi Holding ApS for danske selskabsskatter og kildeskatter på udbytte og royalties inden for sambeskatningskredsen. Skyldige selskabsskatter og kildeskatter inden for sambeskatningskredsen er oplyst i moderselskabets årsregnskab. Til sikkerhed for bankgæld har selskabet deponeret ejerpantebrev på i alt TDKK 1.842, der giver pant i grunde og bygninger, hvis regnskabsmæssige værdi pr. 30. september 2021 udgør TDKK 2.840. Til sikkerhed for engagement med selskabets bankforbindelse er tinglyst virksomhedspant på TDKK 1.400 med pant i driftsmateriel og inventar, varebeholdninger og tilgodehavender, der pr. 30. september 2021 har en regnskabsmæssig værdi på TDKK 117. Selskabets forpligtelser pr. 30. september 2021 overstiger selskabets aktiver med TDKK 827, hvorved virksomhedskapitalen er tabt. Det forventes, at kapitalen reetableres ved fremtidig positiv indtjening. Selskabsdeltagerne har over for selskabet erklæret, at de i perioden indtil 1. oktober 2022 forpligter sig til på anfordring ad én eller flere gange at tilføre selskabet den likviditet, som måtte være nødvendig for, at selskabet kan indfri sine forpligtelser i takt med, at de forfalder. Der vil være behov for fortsat stram likviditetsstyring i 2021/22, da etablerede rammer ikke giver plads til uforudsete likviditetsbehov. Det er på den baggrund ledelsens vurdering, at selskabet har tilstrækkelige kreditfaciliteter til rådighed for at fortsætte driften som en going concern i 2021/22. Virksomhedens væsentligste aktiviteter Virksomhedens væsentligste aktiviteter har i lighed med tidligere år været handel med personbiler og varebiler samt udlejning af fast ejendom. Udviklingen i aktiviteter og økonomiske forhold Selskabet har fortsat sine normale driftsaktiviteter. Selskabets bogføring og det øvrige grundlag for selskabets årsregnskab er mangelfuldt og indeholder adskillige fejl. Det har endnu ikke været muligt for ledelsen at rette op på manglerne og rette fejlene. Årets udvikling og resultat anses for utilfredsstillende. Usikkerhed ved fortsat drift Selskabets forpligtelser pr. 30. september 2021 overstiger selskabets aktiver med TDKK 827, hvorved virksomhedskapitalen er tabt. Det forventes, at kapitalen reetableres ved fremtidig positiv indtjening. Selskabsdeltagerne har over for selskabet erklæret, at de i perioden indtil 1. oktober 2022 forpligter sig til på anfordring ad én eller flere gange at tilføre selskabet den likviditet, som måtte være nødvendig for, at selskabet kan indfri sine forpligtelser i takt med, at de forfalder. Der vil være behov for fortsat stram likviditetsstyring i 2021/22, da etablerede rammer ikke giver plads til uforudsete likviditetsbehov. Det er på den baggrund ledelsens vurdering, at selskabet har tilstrækkelige kreditfaciliteter til rådighed for at fortsætte driften som en going concern i 2021/22. Hændelser efter regnskabsårets afslutning Der er ikke indtruffet begivenheder efter regnskabsårets afslutning, som vil påvirke vurderingen af selskabets forhold væsentligt. Direktionen har i dag behandlet og godkendt årsrapporten for 1. oktober 2020 - 30. september 2021 for Cadi Management ApS . Årsrapporten aflægges i overensstemmelse med årsregnskabsloven. Det er min opfattelse, at årsregnskabet giver et retvisende billede af selskabets aktiver, passiver og finansielle stilling pr. 30. september 2021 samt af resultatet af selskabets aktiviteter for regnskabsåret 1. oktober 2020 - 30. september 2021. Årsrapporten indstilles til generalforsamlingens godkendelse. Vejle, 15. marts 2022 Direktionen: Jakob Frank Hammeken Cadi 2022-03-15 537211 -826548 80000 80000 -610074 -1946467 3816786 2972091 34474516 79998 79998 -620901 -1369086 -653702 -1505918 2920002 2840004 Odense M 2022-03-15 82218912 Dansk Revision Odense Langelinie 79 5230 Odense M 2022-03-15 Årsrapport Jakob Frank Hammeken Cadi 2019-10-01 2020-09-30